Анализ остатков и движения денежных средств на примере фирмы ООО "Химпродукт Трейдинг"

• Номер работы:
  22299
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Финансовый менеджмент, финансовая математика
• Год сдачи:
  31.01.2007 г.
• Количество страниц:
  79 стр.
• Содержание:
  Содержание
  Введение 3
  Глава 1. Роль и значение анализа остатков и движения денежных средств для предприятия в современных условиях 5
  1.1. Денежные потоки предприятия и особенности их формирования 5
  1.2. Принципы управления денежными потоками предприятия 17
  1.3. Методические основы анализа движения денежных средств 27
  Глава 2. Анализ остатков и движения денежных средств ООО «Химпродукт Трейдинг» 33
  2.1. Общая характеристика ООО «Химпродукт Трейдинг» 33
  2.2. Анализ поступления и выбытия денежных средств в разрезе отдельных источников формирования 36
  2.3. Анализ чистого денежного потока 44
  2.4. Анализ эффективности денежных потоков предприятия 47
  Глава 3. Направления повышения эффективности управления денежными потоками предприятия 52
  3.1. Методы оптимизации денежных потоков 52
  3.2. Планирование денежных потоков как направление совершенствования денежных потоков. Планирование денежных потоков на предприятии ООО «Химпродукт Трейдинг» 57
  Заключение 71
  Список литературы 76
  Приложения 79
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Анализ остатков и движения денежных средств на примере фирмы ООО "Химпродукт Трейдинг"
  Введение
  Денежный поток предприятия представляет собой совокупность распределенных во времени поступлений и выплат денежных средств, генерируемых его хозяйственной деятельностью. Денежные потоки предприятия во всех их формах и видах, а соответственно и совокупный его денежный поток, несомненно, являются важнейшим самостоятельным объектом финансового менеджмента, требующим углубления теоретических основ и расширения практических рекомендаций. Это определяется той ролью, которую управление денежными потоками играет в развитии предприятия и формировании конечных результатов его финансовой деятельности.
  На сегодняшний день управление денежными потоками является одним из важнейших направлений деятельности финансового менеджера. Вместе с тем омертвление финансовых ресурсов в виде денежных средств, связано с определенными потерями – с некоторой долей условности их величину можно оценить размером упущенной выгоды от участия в каком-либо доступном инвестиционном проекте. Поэтому любое предприятие должно учитывать два взаимно исключающих обстоятельства – поддержание текущей платёжеспособности и получение дополнительной прибыли от инвестирования свободных денежных средств.
  Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что осуществление практически всех видов финансовых операций предприятия генерирует определенное движение денежных средств в форме их поступления или расходования. Это движение денежных средств функционирующего предприятия во времени представляет собой непрерывный процесс и определяется понятием «Денежный поток».
  Целью данной дипломной работы является проведение анализа остатко