Управление денежными средствами предприятия

• Номер работы:
  26268
• Раздел:
  Все работы   →   Курсовые проекты - сложные   →   Финансовый менеджмент, финансовая математика
• Год сдачи:
  02.11.2007 г.
• Количество страниц:
  45 стр.
• Содержание:
  Содержание
  Введение 3
  Глава 1. Теоретические основы управления денежными средствами предприятия 5
  1.1. Денежные потоки предприятия и особенности их формирования 5
  1.2. Принципы управления денежными потоками предприятия 13
  Глава 2. Анализ эффективности политики управления денежными потоками ООО «Деталь» 19
  2.1. Краткая характеристика ООО «Деталь» 19
  2.2. Анализ положительных и отрицательных денежных потоков в разрезе отдельных источников формирования 21
  2.3. Анализ чистого денежного потока 27
  2.4 Оптимизация денежных потоков предприятия 29
  Заключение 40
  Список литературы 45
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Управление денежными средствами предприятия
  Введение
  
  Денежный поток предприятия представляет собой совокупность распределенных во времени поступлений и выплат денежных средств, генерируемых его хозяйственной деятельностью. Вместе с тем, денежные потоки во всех их формах и видах, а соответственно и совокупный его денежный поток, несомненно, являются важнейшим самостоятельным объектом финансового менеджмента, требующим углубления теоретических основ и расширения практических рекомендаций. Это определяется той ролью, которую управление денежными потоками играет в развитии предприятия и формировании конечных результатов его финансовой деятельности.
  Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что осуществление практически всех видов финансовых операций предприятия генерирует определенное движение денежных средств в форме их поступления или расходования. Это движение денежных средств функционирующего предприятия во времени представляет собой непрерывный процесс и определяется понятием «Денежный поток».
  На сегодняшний день управление денежными потоками является одним из важнейших направлений деятельности финансового менеджера. Вместе с тем омертвление финансовых ресурсов в виде денежных средств, связано с определенными потерями – с некоторой долей условности их величину можно оценить размером упущенной выгоды от участия в каком-либо доступном инвестиционном проекте. Поэтому любое предприятие должно учитывать два взаимно исключающих обстоятельства – поддержание текущей платёжеспособности и получение дополнительной прибыли от инвестирования свободных денежных средств.
  Цель данной работы - изучение основных принципов управления денежными средствами предприятия.
  Для раскрытия поставленной цели в работе необходимо решить следующие задачи:
  1. Определить понятие денежного потока как экономической категории, особенности их формирования;
  2. Оценить эффективность действующей политики управления денежными потоками предприятия.