Банковская оценка предприятия по классам кредитоспособности (на примере Банк "ВТБ" )

• Номер работы:
  160050
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Банковская деятельность и финансы
• Год подготовки:
  07.06.2010
• Объем работы:
  98 стр.
• Содержание:
  Содержание
  
  Введение 3
  1. Теоретические аспекты банковской оценки кредитоспособности предприятий 6
  1.1. Понятие кредитоспособности заемщика 6
  1.2. Методы оценки кредитоспособности предприятий 13
  1.3. Законодательные и нормативные основы, используемые при оценке кредитоспособности 30
  2. Анализ методики оценки кредитоспособности предприятий, применяемой в ОАО «ВТБ» 34
  2.1. Характеристика деятельности ОАО «ВТБ» 34
  2.2. Анализ бухгалтерской отчетности заемщика 52
  2.3. Расчет и определение класса кредитоспособности заемщика 68
  3. Пути совершенствования оценки заемщиков в ОАО «ВТБ» 71
  3.1. Использование дополнительных программных продуктов для оценки заемщиков 71
  3.2. Использование зарубежного опыта в оценке кредитоспособности предприятий 77
  3.3. Совершенствование анализа кредитоспособности заемщика 82
  Заключение 92
  Список литературы 97
  
  
• Выдержка из работы:
  Введение
  
  Кредитная деятельность банка, будучи одной из наиболее рискованных, предполагает большое внимание банка к оценке надежности клиентов, которые обращаются в банк за займом. С этой целью банк к заключению кредитного договора должен тщательно проанализировать кредитоспособность потенциального заемщика, то есть его способность и готовность возвратить кредит и уплатить проценты за него в сроки, обусловленные кредитным соглашением.
  В мировой банковской практике кредитоспособность клиента всегда была и остается одним из основных критериев целесообразности установления кредитного отношения. На ее основе банк может установить многочисленные и многообразные факторы риска, способны вызвать за собой непогашение займы в установленный срок. При этом важно не только оценить платежеспособность клиента на определенную дату, но и прогнозировать его финансовую стойкость на перспективу. С учетом этого может утвердить взвешенное решение о кредитоспособности клиента, целесообразности выдачи ему кредита, размере кредита, который может быть предоставленный в данных обстоятельствах, ценовых и неценовых условиях его предоставления и т.д. В рамках дилеммы «риск-прибыльность» заемщики, которые имеют слабые финансовые позиции (а следовательно, более склонны к риску) должны платить за кредит больше, чем более надежные заемщики. Обязательным условием выдачи кредита клиенту с невысоким уровнем кредитоспособности чаще всего есть предоставления вторичных форм обеспечения возвращения займы (залоги, гарантии и т.д.).
  1. Теоретические аспекты банковской оценки кредитоспособности предприятий
  
  1.1. Понятие кредитоспособности заемщика
  
  Определение кредитоспособности нужно с позиции характеристики финансового положения партнера для заключения договоров и выполнения работ и оказания услуг, а также предоставления коммерческого кредита. Следовательно, кредитоспособность - это совокупность материальных и финансовых возможностей получения кредита и его предельная сумма, определяемая способностью заемщика возвратить кредит в срок и в полной сумме. [11]
  Кредитоспособность заемщика в отличие от платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвидный и достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Платежеспособным можно считать предприятие, у которого сумма оборотных средств значительно превышает размер задолженности. Тем самым рассмотрим отличия понятий кредитоспособности и платежеспособности в таблице 1.1.