Содержание:
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ 6
1.1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 6
1.2. КЛАССИФИКАЦИЯ И ПРИНЦИПЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ 9
1.3. ПЛАНИРОВАНИЕ И ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ
ПРЕДПРИЯТИЯ 13
1.4. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И АНАЛИЗА ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 21
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ ЗАО «ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КОМПАНИЙ «ГОЛИЦЫНСКИЙ КИРПИЧ» 29
2.1. МЕТОДЫ АНАЛИЗА ДИНАМИКИ И СТРУКТУРЫ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 29
2.2. МЕТОДЫ АНАЛИЗА ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ 52
2.3. ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА ПРЕДПРИЯТИИ КАК ЭЛЕМЕНТ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ 61
ГЛАВА 3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ ЗАО «ТЦК «ГОЛИЦЫНСКИЙ КИРПИЧ» 71
3.1. ОПТИМИЗАЦИЯ СООТНОШЕНИЯ СОБСТВЕННОГО И ЗАЕМНОГО КАПИТАЛА ОРГАНИЗАЦИИ 71
3.2. МЕТОДЫ ОПТИМИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ И ОСТАТКОВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ 83
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 89
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 96
ПРИЛОЖЕНИЕ А 98
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента: В 2 т. – К.: Ника-Центр, 2006. – 512 с.
2. Бланк И.А. Финансовый менеджмент. – К.: Эльга-Центр, 2004. – 656с.
3. Брейли Р., Майерс С. Принципы корпоративных финансов. – М.: “ОЛИМП-БИЗНЕС”, 2003.
4. Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент, в 2-х томах. – СПб.: “Экономическая школа”, 2004.
5. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами: Пер. с англ. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 800 с.
6. Володин А.А. и др. Управление финансами (Финансы предприятий). – М.: ИНФРА-М, 2006. – 504с.
7. Джай К. Шим, Джойл Г. Сигел. Основы коммерческого бюджетирования. - СПб.: Пергамент, 2006. - 496 с.
8. Добровольский Е., Карабанов Б., Боровков П., Глухов Е., Бреслав Е. Бюджетирование: шаг за шагом. – СПб.: Питер, 2005. – 448с.
9. Как управлять финансами предприятия в условиях рынка - М.: Экотранс, 2007.
10. Кинг А. Тотальное управление деньгами. – СПб.: “Полигон”, 2005.
11. Ковалев В.В., Финансовый анализ. – М.: Финансы и статистика, 2003.
12. Леонтьева В. М., Шпитцнер Р. Финансы и бухучет в рыночной экономике. – СПб: Знание, 2008.
13. Лысенко И. А. Финансы предприятия: имущество, фонды, налоги”. - М.: ИПИО “Приз”, 2006.
14. Портер М. Конкуренция, – М.: Издательский дом “Вильямс”, 2005.
15. Райн Б. Стратегический учет для руководителей. – М.: Издательское объединение “ЮНИТИ”, 2004.
16. Родионова В. М. Финансы. – М.: “Финансы и статистика”, 2008.
17. Росс С, Вестрефилд Р., Джордан Б. Основы корпоративных финансов. – М.: “Лаборатория базовых знаний”, 2005.
18. Савчук В.П. Финансовый менеджмент предприятий: практические вопросы с анализом деловых ситуаций. – Киев: Издательский дом “Максимум”, 2005.
19. Финансовый менеджмент, Carana Corporation – USAID – RPC. – М.: 2004.
20. Финансы предприятий: Учеб.пособие / Н.Е. Заяц, М.К.Фисенко, Т.Н.Василевская и др. - Мн.: Высш.шк., 2007. - 256 с.
21. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др.; Под ред. проф. Л.А.Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007. - 479 с.
22. Хелферт Э, Техника финансового анализа, М.: Юнити, 2003. - 596 с.
23. Хорн Дж. К. Основы управления финансами – М.: “Финансы и статистика”, 2003.
24. Хруцкий В.Е., Гамаюнов В.В. Внутрифирменное бюджетирование: Настольная книга по постановке финансового планирования. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 464с.
25. Шанк Дж., Говиндараджан В. Стратегическое управление издержками. – СПб.: Бизнес-Микро, 2004.
Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Управление денежными потоками на предприятии
ВВЕДЕНИЕ
Одно из направлений управления финансами предприятия — это эффективное управление его потоками денежных средств, которое невозможно осуществлять без анализа и прогнозирования денежных потоков предприятия. Полная оценка финансового состояния предприятия невозможна без анализа его денежных потоков. Одна из задач управления де¬нежными потоками заключается в выявлении взаимосвязи между потоками денежных средств и прибылью, т.е. является ли полу¬ченная прибыль результатом эффективных денежных потоков или это результат каких-либо других фактов.
Преимущества и необходимость анализа и прогнозирования денежными пото¬ками состоят в следующем.
1. Улучшение управления денежными потоками путем использования результатов анализа и прогнозирования равносильно вовлечению в оборот дополнительных денежных средств. Тем бо¬лее что эта проблема часто представляется руководителям второ¬степенной.
2. Для крупных, длительное время работающих предприятий анализ и прогнозирование денежных потоков выгодно с точки зрения как повышения эффективно¬сти используемых денежных средств, так и получения дополни¬тельной прибыли, повышения рентабельности.
3. Для молодых, небольших предприятий анализ и прогнозирование особен¬но важно, потому что они должны рассчитывать на собственные источники денежных средств, так как внешние для них не всегда доступны как по цене, так и по возможности получения.
4. Профессиональный анализ и прогнозирование денежных потоков поло¬жительно отражается на взаимоотношениях предприятия с банка¬ми, поставщиками, покупателями и др.