Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Банковские риски
В России, как, впрочем, и в других странах, особую остроту имеет проблема распознания, оценки и регулирования банковских рисков. Отметим, что банковская деятельность по своей сути является очень рискованной .
В целях более тщательного изучения данного вопроса необходимо прежде всего дать определение понятия "риск".
Риск - это угроза недополучения коммерческим банком части своих ресурсов или возникновение дополнительных непредвиденных расходов в результате проведения определенных финансовых операций.
Коммерческие банки в процессе своей деятельности подвержены влиянию целого ряда рисков, таких? как риск контрагентов, операционный и позиционные риски.
Также существует такая классификация рисков: кредитный; операционный; банковский; ликвидности; рыночный (процентный и валютный); правовой; потери репутации; неплатежеспособности.
Банк должен привлечь деньги, затем разместить их, вовремя получить их обратно, да к тому же на этом заработать. Соответственно, управление рисками - это ключевая задача банковского менеджмента. А кредитная организация - это не что иное, как организационная система управления банковскими рисками. Выделим основные банковские риски:
ценовой риск - риск, связанный с изменением рыночной цены финансового актива. Большинство финансовых институтов - банки, страховые компании, пенсионные фонды - осуществляют свою деятельность в большей мере за счет заемных средств (банковские и пенсионные вклады, страховые взносы). Полученные средства инвестируются институциональными инвесторами в различные рынки - фондовые, государственных ценных бумаг, товарные рынки, рынки недвижимости.
Каждый финансовый институт спустя определенное время должен выполнить свои обязательства по выплате заемных средств. Под влиянием рыночных колебаний стоимость финансового актива может измениться в неблагоприятную для институционального инвестора сторону, что приведет к затруднениям по выполнению текущих обязательств перед клиентами или вкладчиками .
Основные принципы регулирования операционным риском отражаются в документах коммерческих банков, носящих внутренний нормативный характер и определяющих:
- организационную структуру коммерческих банков, разделение и делегирование полномочий, функциональные обязанности, порядок взаимодействия подразделений, служащих и обмена информацией;
- порядок, правила, процедуры совершения банковских операций и других сделок, учетную политику, организацию внутренних процессов;
- правила, порядки и процедуры функционирования систем (технических, информационных и других);
- порядок разработки и представления отчетности и иной информации;
- порядок стимулирования служащих и другие вопросы.
При кредитовании иностранных контрагентов у коммерческих банков могут возникать страновый риск и риск неперевода средств. В соответствии с указанием ЦБ РФ от 22 июня 2005 г. N 1584-У "О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон" Банк России устанавливает порядок формирования и размер резерва на возможные потери под операции банков с резидентами офшорных зон под:
- ссуды, предоставленные резидентам офшорных зон, а также ссудную и приравненную к ней задолженность;
- финансовые инструменты, контрагентами по которым выступают резиденты офшорных зон.
Регулирование риска ликвидности банков лежит в основе доверия ко всей банковской системе. Проблема ликвидности выходит за рамки одного коммерческого банка, так как нехватка ликвидности в одном банке может иметь негативные последствия для всей банковской системы в целом. Не будет преувеличением отметить, что риск ликвидности является основным банковским риском, в котором находят свое проявление все прочие риски, так или иначе сопряженные с банковской деятельностью. Действительно, не возвращенный вовремя кредит, неблагоприятное изменение рыночных процентных ставок, валютных курсов или курсов ценных бумаг - все это приводит к уменьшению имеющихся в распоряжении банка денежных средств, обеспечивающих выполнение его обязательств перед клиентами и партнерами. Важно понимание, что даже однократный отказ банка от своевременного выполнения своих обязательств, вызванный легкоустранимыми причинами временного характера (например, технической задержкой платежей в платежной системе), может необратимым образом сказаться на финансовой устойчивости банка и привести его в конечном счете к банкротству. Подобный отказ, получивший огласку, становится сигналом для клиентов и вкладчиков банка о неблагополучии его финансового положения и вызывает лавинообразный отток размещенных в банке денежных средств. Вероятность такого развития ситуации указывает на взаимосвязь угрозы потери ликвидности с еще одним важным риском, которому подвергаются все кредитные организации, - риском потери деловой репутации. Уверенность банков друг в друге, уверенность основных поставщиков финансовых ресурсов банков - это аксиома существования нормальных рыночных