Расчет НДС

• Номер работы:
  1635410
• Раздел:
  Все работы   →   Решенные задачи   →   Налогообложение и налоги. (Фискальная политика)
• Год добавления:
  20.11.2025 г.
• Объем работы:
  15 стр.
• Содержание:
  Задача 4 «НДС»
  В соответствии с законодательством РФ и на основании исходных данных ООО “Ярославского Машиностроительного Завода” (ИНН 7603062225, КПП 760401001, ОГРН 1157627013939, генеральный директор Черемушкин Эдуард Алексеевич) сформируйте следующие первичные и отчетные документы:
  
  1. Счёта-фактуры за период июль - сентябрь, для Ярославского Машиностроительного Завода:
  - На приобретение ГСМ на сумму 643 600 р., в т.ч. НДС 20% 16.07.21;
  - На приобретение колесных пар на сумму 7 345 000 р., в т.ч. НДС 20% 26.07.21;
  - На приобретение дизельной установки на сумму 10 000 000 р., в т.ч. НДС 20% 10.08.21;
  - На приобретение энергоустановки на сумму 15 000 000 р., в том числе НДС 20% 20.08.21;
  - На приобретение инструмента на сумму 2 500 000 р., в т.ч. НДС 20% 21.08.21;
  - На приобретение тормозных колодок на сумму 2 350 000 р., в т.ч. НДС 20% 02.09.21;
  - На приобретение аккумуляторных батарей на сумму 4 800 000 р., в т.ч. НДС 20% 01.09.21;
  - На продажу локомотива ЧМЭ3 стоимостью 65 409 120 р., в т.ч. НДС 20% 31.07.21;
  - На продажу локомотива ЧС7 стоимостью 125 409 120 р., в т.ч. НДС 20% 11.08.21;
  - На реализацию услуги аренды нежилого помещения 569 160 р., в т.ч. НДС 20% 30.09.21;
  - На приобретение форменной одежды на сумму 542 000 р. (Без НДС) 15.08.21;
  - На приобретенные услуги аренды жилого помещения 900 000 руб. (Без НДС) 17.09.21;
  
  2. Составить:
  ? Книгу покупок на 3 кв. 2021
  ? Книгу продаж на 3 кв. 2021;
  ? Налоговую декларацию НДС за 3 кв. 2021.
  ? Корректировочный счёт-фактуру на увеличение стоимости приобретённых ГСМ на 45 000 р.;
  ? Исправительный счёт-фактура по аренде жилого помещения (исправление реквизитов продавца);
  ? Исправление корректированного счёт-фактуры на приобретение ГСМ (изменение наименования товара);
  
  3. Составить доп. листы к книге покупок и книге продаж и корректировочную налоговую декларацию за 3 кв 2021г. на основании следующих данных:
  ? С опозданием получены документы в т.ч. счет-фактура на приобретение СМР на сумму 14 742 344 руб., в том числе НДС 20%;
  ? Выявлена реализация излишних колесных пар ООО «Московский локомотиво-ремонтный завод» на сумму 3 000 000 р., в том числе НДС 20%;
  
  
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Расчет НДС
  Задача 4 «НДС»
  В соответствии с законодательством РФ и на основании исходных данных ООО “Ярославского Машиностроительного Завода” (ИНН 7603062225, КПП 760401001, ОГРН 1157627013939, генеральный директор Черемушкин Эдуард Алексеевич) сформируйте следующие первичные и отчетные документы:
  
  1. Счёта-фактуры за период июль - сентябрь, для Ярославского Машиностроительного Завода:
  - На приобретение ГСМ на сумму 643 600 р., в т.ч. НДС 20% 16.07.21;
  - На приобретение колесных пар на сумму 7 345 000 р., в т.ч. НДС 20% 26.07.21;
  - На приобретение дизельной установки на сумму 10 000 000 р., в т.ч. НДС 20% 10.08.21;
  - На приобретение энергоустановки на сумму 15 000 000 р., в том числе НДС 20% 20.08.21;
  - На приобретение инструмента на сумму 2 500 000 р., в т.ч. НДС 20% 21.08.21;
  - На приобретение тормозных колодок на сумму 2 350 000 р., в т.ч. НДС 20% 02.09.21;
  - На приобретение аккумуляторных батарей на сумму 4 800 000 р., в т.ч. НДС 20% 01.09.21;
  - На продажу локомотива ЧМЭ3 стоимостью 65 409 120 р., в т.ч. НДС 20% 31.07.21;
  - На продажу локомотива ЧС7 стоимостью 125 409 120 р., в т.ч. НДС 20% 11.08.21;
  - На реализацию услуги аренды нежилого помещения 569 160 р., в т.ч. НДС 20% 30.09.21;
  - На приобретение форменной одежды на сумму 542 000 р. (Без НДС) 15.08.21;
  - На приобретенные услуги аренды жилого помещения 900 000 руб. (Без НДС) 17.09.21;
  
  2. Составить:
  ? Книгу покупок на 3 кв. 2021
  ? Книгу продаж на 3 кв. 2021;
  ? Налоговую декларацию НДС за 3 кв. 2021.
  ? Корректировочный счёт-фактуру на увеличение стоимости приобретённых ГСМ на 45 000 р.;
  ? Исправительный счёт-фактура по аренде жилого помещения (исправление реквизитов продавца);
  ? Исправление корректированного счёт-фактуры на приобретение ГСМ (изменение наименования товара);
  
  3. Составить доп. листы к книге покупок и книге продаж и корректировочную налоговую декларацию за 3 кв 2021г. на основании следующих данных:
  ? С опозданием получены документы в т.ч. счет-фактура на приобретение СМР на сумму 14 742 344 руб., в том числе НДС 20%;
  ? Выявлена реализация излишних колесных пар ООО «Московский локомотиво-ремонтный завод» на сумму 3 000 000 р., в том числе НДС 20%;