Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Депозитные операции коммерческих банков
1 глава
ВВЕДЕНИЕ
Для современной банковской системы Российской Федерации характерен переход на качественно новый этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций и необходимостью сохранения или усиления рыночных позиций, что затрагивает все без исключения сферы деятельности банков.
В условиях экономического кризиса особую роль приобретает процесс формирования финансовых ресурсов банка, оптимизации их структуры и в связи с этим - уровень качества управления всеми источниками денег, образующими ресурсный потенциал коммерческого банка.
Стабильная ресурсная база банковской организации зависит от формирования его пассивов, в частности от мобилизации средств предприятий, организаций, населения.
……………………………………………………………….
РАЗДЕЛ 1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка
1.1. Понятие и классификация операций коммерческого банка
Коммерческий банк - это кредитная организация, которая предоставляет банковские и финансовые услуги физическим и юридическим лицам, активно развивают инвестиционные услуги и предоставляют доступ к различным финансовым инструментам: от простых депозитов до сложных деривативов [4, c.357].
Деятельность коммерческих банков строго регулирует законодательство и контролируют:
1. Центральный Банк - проводит проверки банков, контролирует отчётность, устанавливает нормативы и ограничения для различных аспектов банковской деятельности
2. Счётная палата РФ - осуществляет оперативный контроль за исполнением федерального бюджета, а также контроль за состоянием государственного внутреннего и внешнего долга, за использованием кредитных ресурсов, за внебюджетными фондами, за банковской системой.
3. Министерство финансов РФ. Разрабатывает финансовую политику страны и контролирует её осуществление, в том числе поступление и расходование бюджетных средств и средств федеральных внебюджетных фондов.
4. Государственная Дума РФ. Контролирует деятельность не только кредитных организаций, но и самого ЦБ РФ.
5. Органы прокуратуры. Ведут прокурорский надзор за ЦБ РФ как государственным контрольным органом.
Кроме того, в банковской сфере широко используются налоговый, таможенный, финансовый, валютный контроль. Также существует общественный контроль за функционированием банковской системы и кредитных организаций, который проявляется в деятельности Национального банковского совета при ЦБ РФ и общественных организаций по защите прав потребителей, вкладчиков и кредиторов.
Правовые акты, которые регулируют деятельность коммерческих банков:
1. Федеральный закон №395-1 «О банках и банковской деятельности». Устанавливает общие принципы организации банковской системы, процедуры лицензирования, требования к капиталу банков, направления контроля и надзора.
2. Федеральный закон №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Описывает полномочия Банка России как главного регулятора, управляющего инструментами денежно-кредитной политики.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Содержит положения о займе и кредите, в частности определяет понятие кредитного договора, его форму, право кредитора и заёмщика отказаться от предоставления или получения кредита.
4. Федеральный закон №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Внесённые в 2022 году поправки к этому закону ужесточили требования к проведению операций с цифровыми активами, а также обеспечению идентификации конечных бенефициаров.
Операции коммерческого банка - это деятельность, которая включает привлечение средств, размещение ресурсов и выполнение поручений клиентов [5,c.276]. Такие операции могут быть пассивными, активными или комиссионными (рис.1).
1. Пассивные операции коммерческого банка - это деятельность банка, направленная на формирование собственных и привлечённых источников средств для их дальнейшего использования для проведения операций и получения дохода.
Рисунок 1 Классификация операций коммерческого банка
В результате таких операций увеличиваются средства на пассивных счетах баланса банка (собственные средства и его балансовые обязательства).
Назначение пассивных операций:
- формирование и увеличение собственного капитала;
- привлечение средств вкладчиков, кредиторов для проведения активных операций;
- формирование резервных и страховых фондов для возмещения убытков.
……………………………………………………………….
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. «Банки и банковские операции»: учебник и практикум для вузов, авторы: В. В. Иванов и др., под редакцией Б. И. Соколова, Москва: Издательство Юрайт, 2024, 189 с.
2. «Банки и банковское дело»: учебник и практикум для вузов, под редакцией В. А. Боровковой, 7-е изд., перераб. и доп., Москва: Издательство Юрайт, 2024, 606 с.;
3. «Банковский менеджмент»: учебник, авторы: Я. Ю. Радюкова, О. Н. Чернышова, А. Ю. Фёдорова и др., Москва: ИНФРА-М, 2024, 379 с.;
4. «Банковское дело и банковские операции»: учебник, под ред. М. С. Марамыгина, Е. Г. Шатковской. - Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2021. - 567 с.
……………………………………………………………….