Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Ресурсная база российских коммерческих банков, анализ ее состава, структуры и динамики на примере банка ВТБ ПАО
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Экономическая сущность и роль ресурсной базы в деятельности коммерческого банка
В современной банковской теории понятие ресурсной базы уже не сводится только к «денежной массе в пассиве», поскольку оно отражает и структуру источников, и их качество, и управляемость во времени. Э. И. Булатова и Э. П. Дувалова в учебном пособии дают базовую, классическую трактовку банковских ресурсов: «Ресурсы коммерческих банков – это совокупность всех средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления активных операций» . Эта дефиниция важна как исходная точка, поскольку фиксирует функциональную связь ресурсов с активными операциями. Вместе с тем для целей настоящего исследования ее необходимо расширить за счет анализа структуры, качества и устойчивости источников фондирования. С. В. Землячев специально акцентирует, что в научной литературе существуют как минимум два подхода: узкий, где банковские ресурсы трактуются как совокупность пассивов, и расширительный, где в анализ включаются условия формирования этих пассивов и способность банка поддерживать устойчивое фондирование в изменяющейся среде. Такой разрыв в трактовках важен методологически: при узком подходе исследование ограничивается бухгалтерской структурой, а при расширительном – переходит к оценке экономической функции ресурсов и их связи с риском. Для данной главы более продуктивен расширительный вариант, поскольку он позволяет анализировать не только «что привлек банк», но и «насколько эти источники пригодны для поддержания кредитования и ликвидности». Здесь особенно важна позиция С. В. Землячева, который специально разграничивает банковские ресурсы и ресурсную базу: «Понятие ресурсной базы является наиболее спорным и сомнительным в отношении его введения в научный оборот… Вместе с тем М.Д. Алексеенко… дает такое его определение: „термин «ресурсная база» характеризует возможность привлечения банками с денежного рынка средств… что создает основы расширения банковской деятельности“… Такая трактовка… раскрывает связь между предложением на денежном рынке (массой денег) и банковскими ресурсами» . Эта цитата методологически усиливает выбранный в работе подход, поскольку выводит ресурсную базу за пределы простого перечня пассивов. В таком понимании ресурсная база — это не только текущие источники банка, но и его потенциал привлечения средств в конкретной рыночной среде. Именно поэтому экономическая сущность ресурсной базы в дальнейшем будет пониматься как управляемая система собственных, привлечённых и заёмных источников, обеспечивающая непрерывность активных операций и выполнение регуляторных требований .
С. В. Землячев при этом отмечает наличие общего теоретического ядра в определении банковских ресурсов: «Исследованию сущности банковских ресурсов посвящено много работ зарубежных и отечественных экономистов. Принципиально все сходятся на мнении, что ресурсы коммерческого банка — это совокупность денежных средств, которые находятся в его распоряжении и используются для осуществления активных операций. Такая трактовка вытекает из посреднической природы банков, которые выступают экономическими посредниками между теми, кто имеет денежные средства, и теми, кто в них нуждается» . Эта позиция позволяет показать, что научная дискуссия касается не самого факта связи ресурсов с активными операциями, а прежде всего глубины анализа ресурсной базы. Именно поэтому в дальнейшем важно развести понятия «банковские ресурсы» и «ресурсная база» как аналитические категории.
Если перейти от дефиниций к бизнес-модели банка, то ресурсная база выполняет базовую производственную функцию: она задаёт предел и конфигурацию активных операций. В учебном пособии под редакцией А. И. Осиповой прямо указывается, что пассивные операции являются основой развития активных операций, а формирование пассивов определяется как ключевое условие нормальной работы банка в пределах реально имеющихся ресурсов. Эта мысль принципиальна: активы в банковской модели не автономны, они производны от качества и срочности пассивов, поэтому кредитная экспансия без качественного фондирования неизбежно повышает риск ликвидности. Данная зависимость прямо подчеркивается и в учебном пособии С. Е. Гриценко: «К активным операциям относятся операции по размещению ресурсов. Активные операции являются вторичными по отношению к пассивным… Коммерческий банк может размещать только те ресурсы, которые привлек в результате пассивных операций… и банк должен так сформировать свои активные операции, чтобы сроки возврата денег в банк соответствовали срокам их возвращения клиентам» . Цитата важна тем, что она связывает ресурсную базу не только с объемом активных операций, но и с их срочной сбалансированностью. Тем самым экономическая роль ресурсной базы раскрывается через обеспечение платежеспособности и финансовой устойчивости банка.
………………………………..
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Андрианова Е. Е., Ильина А. В. Особенности депозитной политики коммерческих банков в условиях экономической нестабильности // Электронный научный журнал «Вектор экономики». – 2020. – № 4. – С. 1-6.
2. Бельчина Е.М. Деньги, кредит, банки : учебное пособие. – Минск : БГАТУ, 2016. – 224 с.
3. Булатова Э. И., Дувалова Э. П. Банковское дело : учебное пособие. – Казань : КФУ, 2022. – 66 с.
4. Векуа Р.Г., Ермошина Т.В. Развитие депозитных операций коммерческого банка: обзор зарубежного опыта // Электронный научный журнал «Вектор экономики». – 2021. – № 9. – С. 1-9.
………………………………..