Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Кредитные риски и порядок их страхования ПАО ВТБ (
Введение
Кредитование реального и финансового секторов экономики, а также частных лиц всегда выступало одним из главных направлений деятельности коммерческих банков. Активы, сформированные по результатам операций кредитования, являются для банка важнейшим, ключевым источником получения доходов. В то же время операциям кредитования присущ значительный риск. Это объясняет «статус» кредитного риска как одного из главных банковских рисков, которому подвержен практически каждый коммерческий банк.
……………………
Глава 1. Теоретические основы страхования кредитных рисков в коммерческих банках
1.1. Страхование – как инструмент управления кредитными рисками
Страхование представляет собой «взаимоотношения по поводу защиты имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении соответствующих событий именуемых — страховые случаи за счет денежных средств, образуемых из уплачиваемых ими страховых взносов» .
Страховые отношения предполагают наличие двух сторон – страховщика и страхователя, по-разному заинтересованных в конечном результате.
По сути, любую организацию, осуществляющую страховую деятельность, можно назвать страховщиком. В ГК РФ дано следующее определение страховщиков: «…лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации» .
В свою очередь, «страхователи – это юридические и физические лица, заинтересованные в создании страхового фонда с целью его последующего использования» . Таким образом, страхователи и страховщики, по сути, являются контрагентами по отношению друг к другу. Следует отметить, что контрагентами страховщиков могут быть не только страхователи, но и партнеры по бизнесу. Данное положение применимо к предприятиям, занятым в сегменте создания страховой инфраструктуры, то есть страховым брокерам, сюрвейерским компаниям, актуарным и депозитарным организациям и проч. Кредитным организациям, особенно, банковским отводится особое месте в системе контрагентов страховщиков.
Сущность страхования, как и других категорий, раскрывается в его функциях, среди которых выделяют накопительную (сберегательную), предупредительную, инвестиционную и рисковую (компенсационную) . Именно последняя функция находится в фокусе данного исследования. Она заключается в предоставлении страховой защиты юридическим и физическим лицам в виде возмещения ущерба при наступлении страхового случая. Посредством данной функции удовлетворяются потребности страхователей в обеспечении необходимого уровня защиты от различных рисков – финансовых, имущественных, здоровья и жизни и т.д.
Банковская деятельность, как, пожалуй, никакая иная, сопряжена с огромным количеством рисков. Это такие ключевые риски как кредитный, рыночный (в том числе, фондовый, процентный, валютный и товарный), операционный, ликвидности, правовой, страновой, репутационный, комплаенс, потери деловой репутации и многие другие. Таким образом, банки, также как и любые другие организации, нуждаются в страховой защите, то есть испытывают потребность в страховании. Удовлетворить эту потребность для них, как и для любых других клиентов могут также страховые организации.
Кредитный риск – является одним из ключевых, существенных для банка в силу того, что кредитные операции, которые являются основной зоной возникновения такого риска, составляют собственно суть банковской деятельности и являются одной из главных бизнес-линий для практически каждой кредитной организации.
Кредитный риск можно определить как «риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора» . Согласно нормативным документам Банка России (Указание Банка России от 15.04.2015 г. № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы»), который включает кредитный риск в состав самых значимых, его можно определить как как риск, возникающий в связи с вероятностью невыполнения договорных обязательств заемщиком перед кредитной организацией . Уровень кредитного риска оказывает огромное влияние на общее экономическое положение коммерческого банка, а в макроэкономическом аспекте – на весь банковский сектор, банковскую систему – устойчивость и бесперебойное функционирование. Показатели кредитного риска, которые в наибольшей степени отражают его влияние на банк, подлежат контролю со стороны Банка России, который осуществляет банковское регулирование и банковский надзор. Для оценки кредитного риска установлены специальные индикаторы – обязательные нормативы, либо другие коэффициенты, которые обязаны выполнять все банки. В противном случае банки могут быть подвергнуты санкциям, а самым плачевным результатом может стать отзыв лицензии и прекращение деятельности.
……………………
Список источников
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред.31.07.2025 г.) // Российская газета. – 08.12.1994 г. - № 238-239.
2. Федеральный закон от 25.04.2002 г. № 40-ФЗ (ред. 31.07.2025 г.) «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» // Российская газета. - 26.04.2002 г. - №34.
3. Федеральный закон от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ (ред. 31.07.2025 г.) «Об акционерных обществах» // Российская газета. – 29.12.1995 г. - №248.
……………………