Содержание:
Тема 1. Современный коммерческий банк:
сущность, функции, операции
Теоретические вопросы
1. В чем специфика деятельности коммерческих банков?
2. Проанализируйте общие черты и отличия центральных и коммерческих банков. Одинакова ли их сущность?
3. Каковы основные особенности банковской системы России в период перехода к рыночным отношениям?
4. Перечислите факторы, определяющие роль коммерческих бан¬ков в рыночной экономике.
5. Какие функции, на ваш взгляд, выполняют коммерческие банки? Обоснуйте каждую из названных вами функций.
6. Какие банковские операции и услуги относятся к традицион¬ным? Почему?
7. Какие банковские операции и услуги появились сравнительно недавно?
8. Охарактеризуйте сущность операций с ценными бумагами.
9. В чем отличие операций по доверительному управлению имуществом от финансового консульти¬рования клиента.
10. Почему современные коммерческие банки стремятся к универсализации в своей деятельности?
11. Есть ли преимущества у специализированных банков?
Тема 2. Принципы и цели деятельности коммерческого банка
Теоретические вопросы
1. Охарактеризуйте этапы становления банков как самостоятель¬ных субъектов рыночной экономики и попробуйте сделать вывод о том, менялись ли принципы банковской деятельности на различных этапах развития системы управления в нашей стране?
2. Противоречит ли принципу «рыночных взаимоотношений банка с клиентом» участие банков в благотворительных программах?
3. Приведите примеры государственного регулирования деятель¬ности коммерческого банка косвенными экономическими мето¬дами.
4. Когда необходимо применить к кредитной организации прямые меры воздействия? Что это за меры?
5. На примере конкретного банка (можно использовать материалы сайтов в Интернете) проанализируйте миссию банка, его стратегические цели, тактические мероприятия и текущие задачи.
Тема 3. Органы управления коммерческого банка
Теоретические вопросы
1. Какой орган является высшим органом управления в акцио¬нерном коммерческом банке?
2. Какой орган осуществляет общее руководство деятельностью коммерческого банка?
3. Кто назначает председателя Правления банка?
4. Каковы функ¬ции Правления банка?
5. Чем занимается ревизионная комиссия?
6. Какой орган определяет кредитную политику в коммерческом банке?
7. Изучите статью 11.1 Закона «О банках и банковской деятельности».
Тема 4. Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций
Теоретические вопросы
1. В каких организационно-правовых формах создаются банки?
2. Кто может выступить учредителем кредитной организации?
3. Какие требования предъявляются к учредителям кредитной организации?
4. Какие требования предъявляются к кандидатурам на высшие руководящие должности в кредитной организации?
5. Когда кредитная организация получает статус юридического лица?
6. Когда кредитная организация вправе приступить к практической деятельности?
7. В какие сроки и в каком объеме должен быть оплачен объявленный уставный капитал кредитной организации?
8. Назовите источники формирования первоначального капитала. За счет каких источников нельзя оплатить объявленный уставный капитал кредитной организации?
9. Какие лицензии может получить вновь созданный банк?
10. Какие дополнительные права дает Генеральная лицензия?
11. В каких случаях у кредитной организации может быть отозвана лицензия?
Тема 5. Кредитные ресурсы и потенциал коммерческого банка
Теоретические вопросы
1. Какие факторы оказывают прямое и косвенное влияние на размер, структуру и качество кредитного потенциала коммерческих банков?
2. В каких случаях кредитная организация обращается в Центральный банк для получения кредита?
3. Используются ли кредиты Центрального банка для поддержания финансово неустойчивых кредитных организаций?
Тема 6. Структура и качество активов коммерческого банка
Теоретические вопросы
1. Перечислите основные направления размещения средств коммерчески¬ми банками.
2. По каким критериям группируются активы при анализе их структуры?
3. Дайте характеристику группировки активов по их экономическому на¬значению.
4. Как подразделяются активы по степени их ликвидности? По степени риска вложений?
5. Чем определяется качество активов?
6. Что относится к неполноценным активам?
7. Охарактеризуйте показатели, используемые для оценки качества акти¬вов банка.
8. Охарактеризуйте совокупные активы кредитных организаций, динамику их развития после кризиса 1998 г.
Тема 7. Платежеспособность и ликвидность коммерческого банка
Теоретические вопросы
1. Осветите исторический аспект использования термина «ликвидность».
2. Ликвидность каких объектов характеризуется в современной экономической жизни?
3. В чем сущность ликвидности?
4. Что такое платежеспособность коммерческого банка?
5. Как связаны понятия «платежеспособность» и «ликвидность»?
4. Охарактеризуйте понятие банковской ликвидности (на микро- и макроуровне, в узком и широком смыслах).
5. Какие внутренние и внешние факторы определяют ликвидность коммерческого банка?
6. Какие факторы влияют на ликвидность банковской системы страны?
7. Какие вы знаете нормируемые показатели соотношения по срокам активных и пассивных операций?
8. Какие нормативные показатели ограничивают рискованность актив¬ных операций российских банков?
9. Какие вы знаете показатели высоколиквидных средств?
10. Составьте таблицу известных вам показателей, необходимых для оценки ликвидности коммерческого банка.
Тема 8. Кредитные операции банка и их организация
Теоретические вопросы
1. Перечислите основные критерии классификации банковских кредитов.
2. Дайте определение принципов кредитования.
3. Какие основные принципов кредитования вы знаете?
4. Что такое кредитная заявка и ее содержание?
5. Раскройте содержание кредитного договора.
6. Что означает «проблемные ссуды» и каковы причины их возникновения?
7. Каковы цели формирования резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности?
8. Перечислите категории качества ссуд.
9. Что такое кредитоспособность?
10. Связаны ли между собой понятия кредитоспособности и платежеспо¬собности?
11. Охарактеризуйте коэффициенты ликвидности.
12. Как определяется класс кредитоспособности?
13. Как определяется рейтинг заемщика?
14. Что такое денежный поток?
15. Назовите методы расчета денежного потока.
16. Что такое деловой риск? Назовите показатели делового риска и их учет при оценке кредитоспособности.
17. Что понимается под формой обеспечения возвратности кредита?
18. Назовите формы обеспечения возвратности кредита.
19. Назовите требования к залогу имущества.
20. Что такое заклад и каковы его преимущества?
21. Охарактеризуйте критерии оценки качества залога.
22. Кто может выступать в качестве поручителей?
23. Может ли поручительство быть частичным? Если да, то как может поступить банк в этом случае?
24. Какая форма обеспечения возвратности ссуд является основной?
25. Какие формы обеспечения возвратности кредита могут получить наи¬большее распространение в ближайшее время?
26. Что является критерием выбора форм обеспечения возвратности ссуд?
Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Тесты и вопросы по предмету Организация деятельности коммерческих банков
Тесты
1. При обмене товарами между производственными предприятиями:
А) происходит смена собственника на товар;
Б) не происходит смены собственника на товар.
2. Коммерческий банк, «продавая свой товар»:
А) выступает собственником ссужаемой суммы;
Б) не является собственником ссужаемой суммы;
В) передает право собственности ссудозаемщику.
3. Счета, которые банк открывает в других банках, называются
А) клиринговые;
Б) НОСТРО;
В) корреспондентские;
Г) ЛОРО.
4. Согласие плательщика на совершение платежа путем списания средств с его счета именуется
А) авизо;
Б) инкассо;
В) договором;
Г) акцептом.
5. Коммерческие банки осуществляют операции
А) в рублях и валюте при наличии валютной лицензии;
Б) в рублях и валюте;
В) в рублях;
Г) по решению Центробанка РФ.
Тесты
1. Проверка состояния финансово-хозяйственной деятельности банка как коммерческого предприятия – это…
А) банковский аудит;
Б) налогообложение банка;
В) План счетов коммерческого банка;
Г) биржевая банковская операция.
2. Банковская система РФ является…
А) многоуровневой;
Б) одноуровневой;
В) двухуровневой;
Г) холдинговой.
3. Действующее банковское законодательство запрещает следующие виды деятельности: 1) производственная; 2) принимать во вклады драгоценные металлы; 3) страховая; 4) доверительное управление имуществом; 5) торговая; 6) выдача гарантий
А) 1,2,5;
Б) 1,3,5;
В) 1,4,5;
Г) 3,4,6.
4. Главная цель деятельности банка – это…
А) расширение перечня услуг;
Б) увеличение собственного капитала;
В) выполнение обязательств;
Г) максимизация прибыли.
5. В качестве эмитента депозитных и сберегательных сертификатов могут выступать:
А) предприятия любой формы собственности;
Б) юридические лица;
В) акционерные общества;
Г) только коммерческие банки.
Тесты
1. Организационная структура банка зависит от: 1) размера банка; 2) видов банковских операций; 3) наличия филиальной сети.
А) 1,2,3;
Б) 1,3;
В) 1,2;
Г) 2,3.
2. Учетно-операционную работу в коммерческом банке обеспечивает
А) руководитель предприятия;
Б) главный бухгалтер;
В) кассир;
Г) начальник отдела кадров.
3. Правление банка – это … орган управления
А) высший;
Б) исполнительный;
В) наблюдательный.
4. Стратегическое планирование в банке относится к компетенции …
А) высшего органа управления;
Б) исполнительного органа управления;
В) Наблюдательного Совета.
5. Кадровая политика коммерческого банка осуществляется
А) руководителем банка;
Б) кадровой службой;
В) советом директоров;
Г) начальником отдела кадров;
Д) исполнительным органом управления.
Тесты
1. Учредителями коммерческого банка могут выступать: 1) юридические лица; 2) физические лица; 3) иностранные граждане
А) 1,2,3;
Б) 1;
В) 1,2;
Г) 1,3.
2. Учредители могут выйти из состава участников:
А) в любое время;
Б) не могут сделать этого до ликвидации банка (добровольной или принудительной);
В) не ранее чем через три года после регистрации кредитной организации;
Г) в течение первых двух лет деятельности банка.
3. Понятия «оплаченный» и «зарегистрированный» капитал:
А) не совпадает у акционерного банка;
Б) совпадает у акционерного банка;
В) совпадает у паевого банка;
Г) не совпадает у паевого банка.
4. Без согласия Центробанка один владелец может иметь в распоряжении не более _____ общего количества акций
А) 10 %;
Б) 20 %;
В) 5 %;
Г) 25 %.
5. Коммерческие банки могут осуществлять операции с ценными бумагами при наличии
А) внутренней банковской лицензии;
Б) генеральной лицензии;
В) общей банковской лицензии;
Г) лицензии на проведение операций с ценными бумагами.
Тренировочные задания
1. Банк выпустил 1 тысячу дисконтных облигаций номиналом 10 тыс. руб. и разместил их по цене 9 800 руб. Определите расходы банка по привлечению дополнительного капитала.
2. Депозит в размере 50 тыс. руб. положен в банк на полгода по ставке 24% годовых. Определите сумму начисленных процентов при условии их начисления в конце срока.
3. Депозит в размере 50 тыс. руб. положен в банк на полгода по ставке 24% годовых. Определите сумму начисленных процентов при условии их ежемесячного начисления.
Тесты
1. Коммерческий банк привлекает ресурсы методом:
А) займов;
Б) покупки, не становясь их собственником;
В) выпуска и продажи ценных бумаг;
Г) всеми перечисленными выше методами.
2. Коммерческий банк исполняет обязательства перед клиентами по осуществлению платежей в пределах:
А) остатка средств на расчетных счетах;
Б) объема привлеченных и собственных средств;
В) остатка средств на своем корсчете в РКЦ;
Г) объема привлеченных средств;
Д) кредитного потенциала.
3. Минимальные резервы в фонде обязательного резервирования устанавливаются для:
А) регулирования ликвидности банков;
Б) обеспечения обязательств банков по депозитам;
В) увеличения капитала банка;
Г) снижения объемов денежной массы и обеспечения ликвидности.
4. Операции по приему и выдаче денежных средств называются
А) расчетными;
Б) инкассовыми;
В) комиссионными;
Г) кассовыми.
5. При увеличении размера обязательных резервов кредитные возможности банков
А) увеличиваются;
Б) уменьшаются;
В) остаются без изменения;
Г) увеличиваются при действии других факторов.
6. Понятие “собственные средства (брутто)” банка
А) входит составной частью в понятие “собственные средства (нетто)”;
Б) совпадают с понятием “собственные средства (нетто)”;
В) уже понятия “собственные средства (нетто)”;
Г) шире понятия “собственные средства (нетто)”.
7. Наиболее нестабильной частью банковских ресурсов являются
А) срочные вклады;
Б) вклады до востребования;
В) депозитные сертификаты;
Д) остатки средств на расчетных и текущих счетах.
8. Особенностью баланса коммерческого банка является
А) небольшой удельный вес собственных средств и преобладание в пассиве краткосрочных ресурсов;
Б) большой удельный вес капитальных вложений в активе;
В) значительный удельный вес собственных средств;
Г) преобладание в пассиве долгосрочных ресурсов.
9. “Золотое банковское правило” гласит, что
А) требования банка по активам должны соответствовать его обязательствам по пассивам;
Б) чем выше доходность банка, тем ниже его ликвидность;
В) величина и сроки требований банка по активам должны соответствовать величине и срокам его обязательств по пассивам;
Г) величина требований банка по активам должна соответствовать величине его обязательств по пассивам.
10. В структуре банковских ресурсов на долю собственного капитала приходится
А) не более 30 %;
Б) не более 20 %;
В) не менее 80 %;
Г) не менее 50 %.
Тесты
1. К активным операциям относятся: 1) ссудные операции; 2) привлечение средств; 3) факторинг; 4) инвестиции в ценные бумаги; 5) выпуск банковских векселей; 6) централизованные кредиты.
А) 1,3,4;
Б) 1,2,3;
В) 2,3,4;
Г) 2,4,6.
2. К активам, не приносящим доход, относятся
А) ценные бумаги корпораций;
Б) остатки на резервных счетах;
В) потребительские ссуды;
Г) краткосрочные ссуды.
3. Коэффициент эффективности использования активов показывает:
А) отражает сроки погашения кредита;
Б) какая часть привлеченных средств направляется в кредит;
В) какой объем депозитов помещен в кредит;
Г) какая часть активов приносит доход.
4. Сущность активных операций банка состоит в
А) осуществлении посреднических операций;
Б) привлечении вкладов для проведения кредитных операций;
В) осуществлении ссудных операций;
Г) размещении банковских ресурсов банка.
5. На активных счетах банка отражаются:
А) средства физических лиц;
Б) средства в расчетах;
В) прибыль банка;
Г) денежная наличность в кассах банка.
Тесты
1. Понятие «ликвидность» означает:
А) легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства;
Б) способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных и иных операций денежного характера;
В) сбалансированность активов и пассивов банка по срокам.
2. Понятие «платежеспособность» означает:
А) легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства;
Б) способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных и иных операций денежного характера;
В) сбалансированность активов и пассивов банка по срокам.
3. Совокупная величина кредитов, выдаваемых акционерам банка, не может превышать
А) 30 % суммарного объема активов банка;
Б) 25 % собственного капитала банка;
В) 39 процентов акционерного капитала банка;
Г) 50 % собственного капитала банка.
4. Коммерческий банк стремится иметь резерв ликвидных средств в
А) максимальном размере;
Б) оптимальном размере;
В) минимальном размере;
Г) согласно требованиям ЦБ РФ.
5. Максимально допустимое значение коэффициента долгосрочной ликвидности
А) 120 %;
Б) 50 %;
В) 100 %;
Г) 800 %.
6. Резервы банка, которые с минимальной задержкой и незначительным риском потерь можно превратить в наличные средства, составляют
А) общий резерв ликвидности;
Б) вторичный резерв;
В) первичный резерв;
Г) обязательный резерв.
7. Норматив достаточности капитала – это …
А) Н1;
Б) Н2;
В) Н3;
Г) Н12;
Д) Н11.
8. Из перечисленных видов пассивов к управляемым относятся
А) резервный капитал;
Б) вклады до востребования;
В) депозитные сертификаты;
Г) нераспределенная прибыль.
9. Показатель текущей ликвидности рассчитывается по формуле
А) Н2= ЛАт+ОВт/ К *100 % ;
Б) Н5= ЛАт/ К *100 % ;
В) H3=ЛАт/ОВт *100 %.
10. Активы коммерческого банка по степени риска разделены на … групп
А) 6;
Б) 10;
В) 5;
Г) 8.
Тесты
1. Кредитоспособность заемщика определяется на этапе
А) контроля за использованием кредитного договора;
Б) оценки обеспечения ссуды;
В) анализа кредитной заявки;
Г) подготовки кредитного договора.
2. Сумма условий, дающих кредитору основания быть уверенным в том, что ссуда будет возвращена, обозначается понятием
А) гарантия заемщика;
Б) возвратность кредита;
В) кредитоспособность заемщика;
Г) обеспеченность кредита;
3. Из перечисленного: 1)оборудование; 2) валютные средства; 3) ценные бумаги;
4) товарно-распорядительные документы; 5) денежные средства на оплату труда, — в качестве залога могут выступать
А) 1,2,3,4;
Б) 2,3,4,5;
В) 1,3,4,5;
Г) 1,2,3,4,5.
4. Вид залога, при котором в качестве предмета залога выступают документы по передаче банку прав владений и пользования предметом залога, называется
А) твердым залогом;
Б) ипотекой;
В) ломбардным залогом;
Г) залогом прав.
5. Списание средств со счета без согласия владельца счета называется
А) платежным соглашением;
Б) аккредитивом;
В) безналичным;
Г) безакцептным.
6. Обратное требование о возмещении уплаченной суммы называется
А) индоссаментом;
Б) форфейтингом;
В) регрессом;
Г) хеджированием;
Д) рефинансированием.
7. Вид залога, предусматривающий передачу предмета залога банку и его хранение банком, называется
А) твердым залогом;
Б) залогом товаров в обороте;
В) залогом товаров в переработке;
Г) залогом прав.
8. Гарантия применяется для обеспечения обязательства
А) только между юридическими лицами;
Б) только между физическими лицами;
В) между физическими и юридическими лицами;
Г) между кредитными организациями.
9. Уступка требования в обязательстве другому лицу называется
А) гарантией;
Б) цессией;
В) акцептом;
Г) индоссаментом.
10. Кредит, предоставляемый без обеспечения постоянным клиентам банка, называется
А) кредитной линией;
Б) овердрафтом;
В) акцептным;
Г) бланковым.
11. Кредит, выдаваемый банком под обеспечение векселей, называется
А) онкольным;
Б) оперативным;
В) ипотечным;
Г) вексельным.
12. Согласие плательщика на совершение платежа путем списания средств с его счета именуется
А) инкассо;
Б) договором;
В) акцептом;
Г) авизо.
13. Основные положения кредитного механизма, определяющие процесс кредитования, обозначаются как
А) принципы кредитования;
Б) условия кредитования;
В) кредитный мониторинг;
Г) методы кредитования.
14. Вид кредитования, при котором клиенту открывается только один активно-пассивный счет, называется
А) доверительным кредитом;
Б) контокоррентом;
В) компенсационным кредитом;
Г) овердрафтом;
Д) бланковым кредитованием.
15. Вид залога, при котором происходит передача заложенного имущества третьей стороне, именуется
А) закладной;
Б) задатком;
В) закладом;
Г) твердым залогом.
Тема 9. Кредитная политика коммерческого банка
Задания для самостоятельной работы:
1. На основе опубликованных статистических данных и материалов периодической печати проанализируйте внешние факторы, оказывающие влияние на кредитную политику современных коммерческих банков.
2. Оцените кредитную политику конкретного коммерческого банка (можно использовать материалы Internet с обязательной ссылкой на источник).