Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Управление кредитными рисками коммерческого банка
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность выбранной темы дипломного исследования обусловлена тем, что развитие в России рыночной экономики, дальнейший экономический рост, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития системы банковского кредита.
По мере становления рыночных отношений расширяется спрос на банковские услуги. Появление многообразия форм собственности, характерного для рыночных отношений, создает дополнительный спрос на услуги коммерческих банков и предполагает необходимость существования такой финансово-кредитной системы, при которой банковские услуги предлагались бы физическим и юридическим лицам различными банками на конкурентной основе.
Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют функции финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимся им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени.
Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности банков. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств. Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков и предприятий, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Сущность банковского кредита
Роль банковских учреждений как основных субъектов на денежно-кредитном рынке определяется их возможностями привлекать временно свободные денежные средства и способностью эффективно использовать аккумулированные ресурсы для удовлетворения финансовых потребностей реального сектора экономики с целью обеспечения непрерывности индивидуальных круговорот капиталов предприятий. Именно от способности банковской системы обеспечивать потребности субъектов хозяйствования необходимыми денежными ресурсами в значительной степени зависят перспективы дальнейшего роста отечественной экономики.
Экономическая наука доказала, а хозяйственная практика подтвердила, что «кредит является универсальным инструментом распределения и перераспределения национального дохода, финансовых, материальных и трудовых ресурсов, выравнивание уровней рентабельности предприятий на основе перелива капиталов, способствует прогрессивным структурным сдвигам в национальной экономике» . Банковское кредитование и получение процентов за кредит является важным источником получения прибыли банка, а также выступает одним из главных источников финансирования деятельности предприятий в рыночной экономике.
Современная экономическая отечественная и зарубежная литература подают разнообразные толкования таких категорий как «кредит», «банковский кредит», «заем», «ссуда» и «кредитование». И именно от четкого определения этих понятий зависит развитие сотрудничества между банком-кредитором и заемщиком, эффективность осуществления банковских кредитных операций, обеспечение надежности и прибыльности банковского учреждения, а также укрепление банковской системы в целом.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итоги дипломного исследования следует подчеркнуть, что в процессе достижения цели работы были решены все, поставленные ранее, задачи и сделаны следующие выводы:
Банковский кредит - это кредитование банковской системой любым из возможных способов: с помощью банковского аванса, дисконтирование векселей или покупки ценных бумаг. Это основная форма кредита, при которой денежные средства предоставляются банками во временное пользование. Банковский кредит предоставляется банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями функционирующим предприятиям и другим заемщиком.
Основными принципами являются принцип срочности, обеспеченности, платности, возвратности и целевой характер использования.
Под кредитный риск заёмщика понимается возможность потерь в результате неспособности заёмщика полностью и своевременно исполнить свои обязательства по выплате основной суммы долга и процентов, то есть вследствие дефолта контрагента;
Кредитный риск является одним из самых значительных финансовых рисков в деятельности банка, поскольку основную часть активов банка составляют кредитные операции, а проценты, полученные от кредитной деятельности, составляют основную составляющую доходов банка.
Кредитные риски можно классифицировать по сфере возникновения (внешние, внутренние); по характеру охвата (индивидуальный, портфельный); в зависимости от групп заемщиков можно выделить кредитный риск по операциям с физическими и юридическими лицами; с банковскими, небанковскими учреждениями и с государством; в зависимости от видов кредитных (риск при автокредитовании, ипотечный, в по операциям овердрафт, по операциям с кредитными картами); по характеру воздействия на кредитный продукт (прямые и косвенные).