Управление финансовыми потоками предприятия на примере

• Номер работы:
  81863
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Финансы, деньги, кредит (ФДК)
• Год добавления:
  01.03.2008 г.
• Куда сдавалась:
  Московский Государственный Университет Технологий и Управления
• Объем работы:
  80 стр.
• Содержание:
  Содержание
  Введение 3
  1. Теоретические аспекты управления денежным оборотом предприятия 6
  1.1 Понятие денежного оборота и финансовых потоков предприятия 6
  1.2. Цели и задачи управления финансовыми потоками 11
  1.3. Классификация финансовых потоков организации 13
  1.4 Основные факторы, влияющие на денежный оборот 21
  1.5 Управление финансовыми потоками предприятия 24
  2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО «СТ Панорама» 32
  2.1 Общая характеристика предприятия ООО «СТ Панорама» 32
  2.2. Анализ финансового состояния ООО «СТ Панорама» 35
  2.2.1 Анализ баланса предприятия 35
  2.2.2 Анализ ликвидности предприятия 37
  2.2.3 Анализ финансовой устойчивости предприятия 40
  2.2.4 Анализ основных финансовых результатов деятельности предприятия 44
  2.3. Анализ движения денежных средств ООО «СТ Панорама» 47
  2.3.1 Анализ финансовых потоков прямым методом 47
  2.3.2 Анализ финансовых потоков косвенным методом 51
  2.4 Организация управления денежным оборотом на предприятии 56
  3. Совершенствование системы управления финансовыми потоками ООО «СТ Панорама» 60
  3.1. Расчет оптимального целевого остатка денежных средств 61
  3.3 Мероприятия по совершенствованию финансовых планов 66
  3.3 Создание финансово-экономического отдела для улучшения управления финансовыми потоками 73
  Заключение 76
  Список литературы 80
  Приложение 1. Бухгалтерский баланс 83
  Приложение 2. Отчет о прибылях и убытках 84
  Приложение 3. Отчет о движении денежных средств 85
  Приложение 4. Положение о финансово-экономическом отделе 86
  Приложение 5. Структура управления ООО «СТ Панорама» 90
  
  
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Управление финансовыми потоками предприятия на примере
  Введение
  
  
  К финансовым решениям относятся, прежде всего, решения связанные с деньгами. Следовательно, финансовая управленческая деятельность предприятия с необходимостью предполагает управление денежным оборотом компании.
  В рамках управления компанией ежедневное управление денежными средствами часто рассматривается как рутинная и малозначимая деятельность. Но результаты этой деятельности затрагивают благополучие организации в целом. И хотя надежное и разумное управление денежными средствами только в малой степени может сказаться на благополучии организации, плохое и непродуманное управление, может привести к. очень печальным результатам.
  В условиях конкуренции и нестабильной внешней среды финансовым управленцам компании необходима четкая своевременная информация о хозяйственной деятельности предприятия. Эффективное управление денежными средствами позволяет достичь приемлемой чувствительности предприятия к внешним воздействиям в достаточно короткие сроки. Таким образом, управление денежными средствами обеспечивает оперативное управление финансами компании и отвечает за поддержание существования компании в краткосрочном периоде.
  В системе целей финансового менеджера управление денежными средствами выступает в качестве средства обеспечения ликвидности организации т.е. ее платежеспособности в объеме предъявляемых к каждому моменту времени обязательств. Следует сказать, что работа финансового менеджера осложняется еще и тем, что существует и воспроизводится конфликт целей между управлением ликвидностью и платежеспособностью с одной стороны и прибыльностью и обеспечением долгосрочного роста с другой. Противоречие между прибыльностью и ликвидностью есть, по сути, выражение конфликта между долгосрочными и краткосрочными целями компании. Решение дилеммы «прибыльность-ликвидность» находится в существенной зависимости от состояния внешней среды.
  В ситуации экономической стабильности финансовые менеджеры подчеркивают первостепенную важность роста и прибыльности, а не ликвидности. Даже сравнительно слабые менеджеры могут преуспевать за счет всеобщего экономического подъема.
  В условиях неопределенности современный финансовый менеджер не может заботиться преимущественно о росте и прибыльности, а должен постоянно учитывать положение с ликвидностью. Сегодня, когда нам приходится иметь дело с высокими процентными ставками, неопределенностью будущей правительственной политики и нестабильностью денежных потоков, прежде всего приходится думать о выживании и поддержании ликвидности.
  Однако, в любой ситуации управление финансовыми потоками – основной инструмент для получения максимальной прибыли.
  Объектом данной дипломной работы является финансовая деятельность предприятия ООО «СТ Панорама».
  Предмет исследования – механизм управления финансовыми потоками предприятия ООО «СТ Панорама».
  Цель работы – разработка и обоснование эффективности мероприятий по совершенствованию системы управления финансовыми потоками предприятия ООО «СТ Панорама».
  Цель данной работы предопределила ряд задач.
  Первая задача заключается в исследовании теоретических основ проблемы управления финансовыми потоками, а именно сущности финансовых потоков, анализа методов управления ими, и управление дебиторской и кредиторской задолженностью. Соответственно первая глава носит теоретический характер.
  Вторая задача состоит в анализе прикладных аспектов проблемы системы управления финансовыми потоками на примере деятельности хозяйствующего субъекта предприятия ООО «СТ Панорама». Соответственно вторая глава по своему характеру аналитическая.
  Третья задача связана с выработкой конкретных рекомендаций по решению проблем, стоящих перед предприятием ООО «СТ Панорама». Соответственно в третьей главе даются практические рекомендации, и обосновывается эффективность их применения.
  При выполнении дипломной работы использовались материалы литературы, экономической тематики, а так же данные бухгалтерских отчетов предприятия ООО «СТ Панорама».
  Внедрение результатов исследования и разработка мероприятий по совершенствованию управления финансовыми потоками позволит улучшить финансовое положение предприятия ООО «СТ Панорама» и поднять качественный уровень управления его финансовыми потоками.