Управление денежными потоками на предприятии торговли

• Номер работы:
  98322
• Раздел:
  Все работы   →   Курсовые проекты - сложные   →   Экономика предприятия
• Год добавления:
  03.11.2008 г.
• Куда сдавалась:
  Челябинский государственный университет
• Объем работы:
  56 стр.
• Содержание:
  Содержание
  
  Введение 4
  Глава 1. Теоретические основы анализа денежных потоков 7
  1.1. Понятие и сущность денежных потоков предприятия 7
  1.2. Принципы управления денежными потоками 11
  Глава 2. Система управления денежными потоками предприятия торговли 15
  2.1. Основные методы управления денежными потоками 15
  2.2. Дебиторская и кредиторская задолженность: формирование и основные принципы управления 18
  Глава 3. Анализ системы управления денежными потоками ООО «Тюльпан» 27
  3.1. Общая характеристика деятельности ООО «Тюльпан» 27
  3.2. Анализ и оценка движения потоков на основе даны финансовой отчетности ООО «Тюльпан» 28
  3.3. Пути совершенствования управления денежными потоками 35
  Заключение 40
  Список литературы 41
  ПРИЛОЖЕНИЯ 43
  
  
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Управление денежными потоками на предприятии торговли
  Введение
  В связи с переходом к рыночной экономике наиболее трудным вопросом для российского финансового менеджмента оказался управленческий учет, ибо командно-административная система концентрировала материальные потоки и тем или иным способом обеспечивала предприятия достаточным количеством ресурсов.
  В рыночной системе возникли вопросы возвратности и платности денег, эффективности их использования, текущей ликвидности и т.п.
  Критерием эффективности работы любого предприятия, так или иначе, является прибыль – исходный путь финансового анализа. Она обязательно связана с деньгами. Повышение открытости экономики, в частности приход на российский рынок западных фирм, значительно поднимает планку эффективности использования всех ресурсов предприятия, в том числе денег.
  Эффективное управление денежными потоками решает три задачи: управление доходностью, рационирование денежных ресурсов (бюджетирование), анализ ликвидности (соотнесение поступлений и платежей во времени – преодоление кассовых разрывов) – является квинтэссенцией финансового менеджмента и предполагает достичь следующего:
   возможности выплаты всех денежных средств расчетного периода через полный и достоверный учет доходов и расходов по целевому назначению с учетом полного и достоверного анализа прошлых и будущих периодов платежей и финансовых рисков предприятия;
   контроля ликвидности предприятия и управление временно свободными денежными средствами;
   налоговое планирование.