Выдержка из работы:
Введение:
Создание надежной, стабильной платежной системы в Российской Федерации является ключевой проблемой реформирования экономики на переходном этапе страны к рынку.
В процессе хозяйственной деятельности между различными субъектами экономических отношений осуществляются денежные расчеты (по взаимным поставкам материальных ценностей, предоставлению услуг и выполнению работ). Денежные расчеты возникают также при выполнении предприятиями и организациями финансовых обязательств по платежам в бюджет, ссудам банка и другим обязательным платежам. Денежные расчеты осуществляются в форме движения наличных денег и денег в безналичной форме. Налично-денежный оборот включает платежи, осуществляемые наличными деньгами, и в основном связан с доходами и расходами физических лиц. Преобладающим же является безналичный денежный оборот, сущность которого состоит в том, что платежи производятся путем перечисления денег со счета плательщика на счет получателя средств. Безналичные расчеты осуществляются без участия наличных денег посредством движения денежных средств через счета в банках и путем зачета взаимных требований.
Порядок проведения безналичных расчетов определен Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации от 12 апреля 2001 г. [11, с. 42].
Создание и усовершенствование стабильной, безопасной платежной системы, обеспечивающей расчеты в режиме реального временив масштабе всей страны, является одной из приоритетных задач как Банка России, так и Сберегательного банка Российской Федерации в частности. В решении этой глобальной задачи большая роль отводится главным территориальным управлениям Сбербанка России, которыми реализуются все более новые проекты с использованием современных банковских технологий, систем электронных внутрирегиональных и межрегиональных платежей. Поэтому выбранная тема дипломной работы является актуальной.
Глава 3:
Переход на новые формы экономических отношений повлек за собой реструктуризацию банковской системы и внедрение новых программных форм расчетов, к числу которых относят и расчеты пластиковыми картами. Банковская пластиковая карта -это одна из разновидностей финансовых карт, которая является персонифицированным платежным средством .
Важнейшая особенность всех пластиковых карточек независимо от степени их совершенства состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах.
В настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карты в платежном обороте, что позволяет сделать вывод о том, что пластиковые карты являются важнейшим элементом так называемой «технологической революции» в банковском деле. Именно пластиковые карточки в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских систем. Они вышли на передовые позиции в организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.
В целях сокращения наличного денежного оборота Ульяновского банка Сбербанка России, внедрения передовых форм расчетов, в отчетном году подразделениями филиалов банка области активизировалась работа по внедрению расчетов с использованием банковских карт. По состоянию на 01.07.2004 г. эмиссией и эквайрингом банковских карт занимались шесть отделений Ульяновского банка Сбербанка России против четырех в соответствующем периоде прошлого года.
За отчетный квартал были получены уведомления о начале эквайринга карт Сбербанка России в Инзенском ОСБ №4261 и Павловском ОСБ № 4280.
Кредитная карточка - платежно-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров и услуг. Она представляет собой пластиковую карточку, на которой указаны имя владельца, образец его подписи, шифр и срок действия карточки. Кредитная карточка -инструмент отлаженной системы расчетов [11, с.53].
Платежная система состоит из банков-эмитентов карт, банков-эквайреров (владельцев коммерческой сети магазинов и других точек), расчетных банков, процессинговых компаний, пользователей карточек (рисунок 1). Сберегательный банк России имеет собственный процессинговый центр, что способствует сокращению расходов по обслуживанию кредитных карточек.
Заключение:
Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда денежные средства списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов и требований, предъявляемых к их организации.
В дипломной работе были проведены исследования теоретических аспектов безналичного платежного оборота .
Особое внимание уделялось основным принципам безналичных расчетов.
Безналичные расчет имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения.
Дана характеристика форм платежей, особенности применения их в России.
Дана структура платежной системы и особенности ее применения в банках.
Безналичные расчеты могут производиться с использованием различных платежных систем: Банка России, банковских кредитных организаций, небанковских кредитных организаций и внутри одной кредитной организации.
Единые и четко определенные формы и порядок прохождения расчетных документов обеспечивают всем участникам расчетов на территории РФ оперативную и бесперебойную работу по проведению безналичных расчетов.
Сберегательный банк России непрерывно работает в направлении по переходу на безбумажный электронный документооборот, т.к. этот режим обеспечивает наименее трудоемкое прохождение платежей и ускоряет движение потоков денежных средств. Наиболее перспективным направлением развития безналичных расчетов являются электронные полноформатные платежные документы.