Выдержка из работы:
Введение:
Важным звеном в банковской системе России, сформировавшейся с начала 90-х годов, являются коммерческие банки, организованные в форме хозяйст-венных обществ и имеющие лицензию Банка России на осуществление банков-ских операций. Как известно, банком осуществляются активные и пассивные операции с денежными средствами. Активные банковские операции – это опе-рации, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвид-ности. Экономическая значимость и актуальность данного вопроса – управле-ние активными операциями – и определили написание настоящей дипломной работы, целью которой является исследовать в теоретическом плане сущность и значение управления активными операциями коммерческих банков, а также проанализировать практику осуществления данных операций.
Исследование, проведенное в процессе подготовки материалов для ди-пломной работы, позволило разработать отдельные аспекты сложного комплек-са проблем, связанных с активными операциями кредитных учреждений (преж-де всего банков). В дипломной работе собран материал, содержащий выводы, которые могут иметь определенное значение для практической работы коммер-ческих банков и иных кредитных организаций.
Основными активными операциями являются: кредитные операции, в ре-зультате которых формируется кредитный портфель банка; инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля; кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам; прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное вы-полнение всех банковских операций.
Ввиду важности данной проблематики как для эффективного функциони-рования банковской системы в частности, так и экономики вообще, исследова-ния в области рационализации и оптимизации активных банковских операций нашли широкое отражение в специальной и деловой литературе. С самого на-чала формирования открытого банковского рынка, ведущие специалисты науч-но-исследовательских институтов, высших учебных заведений, государствен-ных учреждений и рыночных финансовых структур уделяли пристальное вни-мание вопросам управления активными операциями коммерческого банка, т.к. это основа обеспечения прибыльности банка как коммерческого предприятия.
Актуальность данной темы состоит в том, что с появлением все новых коммерческих банков, как следствие усиливается и межбанковская конкурен-ция. Кроме того, активные операции связаны с размещением собственных и привлеченных средств банка, поэтому руководство банка сталкивается с про-блемой «ликвидности-прибыльности». Конкретного решения данной проблемы нет, так как руководство каждого конкретного банка решает ее само для себя, все зависит от интуиции и профессионализма руководства. Тем не менее, мы приводим несколько общих методов по оптимизации управления банковскими активами с целью снижения банковских рисков и максимизации прибыли.
Глава 3:
Структурные модели инвестиционных операций наиболее эффективны в руках профессиональных аналитиков инвестиционных подразделений банка. Планирование кредитных операций - одна из актуальных задач, стоящих перед сотрудниками кредитного управления любого коммерческого банка. Задачи планирования кредитных операций с успехом могут быть решены при помо-щью “потоковых” методов. Кредитную деятельность банка представляют в ви-де серий кредитных операций и финансовых потоков, циркулирующих между банком и его клиентами. В случае использования потоковых моделей задача управления кредитной деятельностью сводится к определению параметров и конфигурации кредитных потоков и серий кредитных операций.
Поскольку одними из основных активных операций ОАО «Мобилбанк» является кредитование, в целях повышения качества организации кредитного процесса предстоит осуществить разработку процедур и регламентов, регули-рующих совершение кредит¬ных сделок, оценивающих уровень рисков, опреде-ляющих этапность и содержание контроля.
Внедрение системы установления рейтинга клиента, определения кредито-спо¬собной и заемщика и вероятности выполнения им своих финансовых обяза-тельств должны стать основой кредитной работы банка.
Портфель банковских ссуд подвержен, всем основным видам риска, кото-рые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску непла-тежей. Управление кредитным риском требует от банка постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом.
Одним из основных звеньев технологической цепочки кредитного ритейла является оценка рисков. Фактически речь должна идти о формализации процес-са принятия решения в условиях неопределенности. А приведенный выше при-мер служит иллюстрацией сразу трех аспектов оценки риска при оказании ри-тейловых услуг:
Так называемый классический подход при оценке кредитных рисков не-приемлем с точки зрения массового потребителя и ведет к вырождению сути данного вида бизнеса для кредитора.
Применение ростовщических процентных ставок является источником та-кого дополнительного вида риска как риск моральный (moral hazard). Ненадеж-ный заемщик, уплачивая неадекватно высокие проценты, при наступлении тех или иных, неблагоприятных для него событий, склонен считать, что имеет не-кое моральное право не возвращать ссуду полностью или частично или пере-стать уплачивать проценты.
Не следует упускать из виду также и проблему "неблагоприятного отбора" (adverse selection). В данном случае, источником является недифференцирован-ность ценовых условий при предоставлении кредита. Все заемщики получают кредит по единым ставкам, которые отличаются только в зависимости от срока кредитования. Совершенно не дифференцируется рискованность заемщиков. Такие действия кредитора могут привести к накоплению в его портфеле "пло-хих" ссуд в связи с тем, что на условия "под одну гребенку" преимущественно соглашаются малоопытные заемщики, которые "сегодня, здесь и сейчас" реша-ют свою задачу (получить деньги во что бы то ни стало) и зачастую склонны приукрашивать свою платежеспособность.
Заключение:
В данной дипломной работе мы затронули актуальную на сегодняшний день проблему – проблему активных операций коммерческих банков. Суть проблемы состоит в том, что руководство каждого конкретного банка вынуж-дена постоянно решать для себя дилемму «ликвидность-прибыльность».
Для начала мы дали полную характеристику активных операций коммер-ческого банка и сделали вывод о том, что число банковских операций постоян-но расширяется в связи с появлением все новых банков и усиливающейся меж-банковской конкуренции. Руководство любого банка вынуждено бороться за своего клиента и предлагать ему все более новые услуги и операции на более выгодных по сравнению с другими банками условиях. Таким образом, здесь первостепенное значение имеет банковский менеджмент.
В условиях рынка конкурентную борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет круг оказываемых клиентам услуг, улучшает качество вкладного и кредитного обслуживания, предлагает разного рода комиссионно- посреднических услуг. Можно выделить два основных направления, по кото-рым должно происходить качественное совершенствование банковской сферы и ее деятельности.
Первое направление – развитие процессов концентрации в банковском де-ле. Это связано с тем, что банки должны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который в свою очередь невозможен без су-щественного повышения инвестиционной активности.
Второе направление совершенствования банковской деятельности, имею-щее перспективный характер, - расширение круга услуг, оказываемые банками их клиентам, т.е. диверсификация банковской деятельности в самом широком смысле. Итак, многие коммерческие банки в современных условиях предлага-ют своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) широкий круг операций и услуг.
За последние годы появилось большое количество коммерческих банков. Однако население нашего города и многие предприниматели и организации не торопятся воспользоваться услугами банков. Это объясняется сложившимся среди населения недоверием к деятельности банков, боязнь потерять свои вло-жения. Также это объясняется тем, что система коммерческих банков в нашей стране еще не достаточно отработана. Успех ведения банковского дела, ста-бильность банка во многом зависит от правильного формирования кредитной политики банка.
В ходе анализа были установлены следующие результаты:
основным источником ресурсов банка являются привлеченные средства. Снижение суммы собственных средств банка произошло за счет снижения сумм прибыли и резервов банка;