Тема работы:

Анализ денежных потоков предприятия и их прогнозирование

• Номер работы:
  423351
• Раздел:
  Курсовые проекты - сложные   →   Финансовый менеджмент, финансовая математика
• Год сдачи:
  01.09.2006
• Стоимость:
  1300 руб.
• Количество страниц:
  59 стр.
• Содержание:
  ВВЕДЕНИЕ 3
  1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ 5
  1.1. ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ, ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ФОРМА 5
  1.2. ХАРАКТЕРИСТИКА ОКАЗЫВАЕМЫХ УСЛУГ 8
  1.3. АНАЛИЗ ВНЕШНЕЙ СРЕДЫ ОРГАНИЗАЦИИ 10
  1.4. ПЕРСОНАЛ И ОПЛАТА ТРУДА 13
  2. СОДЕРЖАНИЕ И МЕТОДИКА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 17
  2.1. ЦЕЛИ И ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 17
  2.2. МОДЕЛИ И ПРИЕМЫ ЦЕЛЕВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 29
  2.3. CОСТАВ И АНАЛИЗ ПРИТОКОВ И ОТТОКОВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПО НАПРАВЛЕНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, АНАЛИЗ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 32
  3. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ В ООО «САДКО» 37
  3.1. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ И ОПТИМИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ 37
  3.2. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ООО «САДКО» 47
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 58
  СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 59
  
  
• Выдержка из работы:
  ВВЕДЕНИЕ
  
  Система управления денежными потоками является важнейшей частью общей системы управления предприятием. Вот лишь основные задачи, которые способны решить организации в результате упорядочения своих денежных по-токов:
   обоснование объемов, сроков и целесообразности привлечения финансо-вых ресурсов;
   увеличение оборотных средств без привлечения займов;
   оперативное управление финансовыми потоками;
   управление издержками предприятия;
   управление ассортиментом товаров, работ и услуг;
   прогнозирование развития предприятия, позволяющее заблаговременно принять меры для предотвращения крупных потерь и банкротства.
  Отчет о наличии и использовании денежных средств - это метод, при по-мощи которого мы изучаем чистое изменение объема средств между двумя мо-ментами. Эти моменты соответствуют начальной и конечной датам финансово-го отчета, к какому бы периоду ни относилось исследование - кварталу, году или пятилетию. Отчет об источниках и использовании денежных средств опи-сывает скорее чистые, чем общие изменения в финансовом положении на раз-ные даты. Общие изменения - это все изменения, которые происходят между двумя отчетными датами, а чистые изменения определяются как результат об-щих изменений.
  3. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И УПРАВЛЕНИЕ
  ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ В ООО «САДКО»
  3.1. Прогнозирование и оптимизация денежной наличности
  
  Данный раздел работы финансового менеджера сводится к исчислению возможных источников поступления и оттока денежных средств. Используется та же схема, что и в анализе движения денежных средств, только для простоты некоторые показатели могут агрегироваться.
  Поскольку большинство показателей достаточно трудно спрогнозировать с большой точностью, нередко прогнозирование денежного потока сводят к по-строению бюджетов денежных средств в планируемом периоде, учитывая лишь основные составляющие потока: объем реализации услуг, долю выручки за на-личный расчет, прогноз кредиторской задолженности и др. Прогноз осуществ-ляется на какой-то период в разрезе подпериодов: год по кварталам, год по ме-сяцам, квартал по месяцам и т. д.
  В любом случае процедуры методики прогнозирования выполняются в следующей последовательности: прогнозирование денежных поступлений по подпериодам; прогнозирование оттока денежных средств по подпериодам, рас-чет чистого денежного потока (излишек/недостаток) по подпериодам; опреде-ление совокупной потребности в краткосрочном финансировании в разрезе подпериодов.
  СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
  
  1. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. - М.: Финансы и статистика, 2004.
  2. Валаева Т.Ф., Коростелёва Е.М., Хруцкий Е.А. Экономика, организация и плани-рование производства. - М: Экономика, 2003.
  3. Ворст Й., Ревентлоу П. Экономика фирмы. М.: Высшая школа, 2005.
  4. Едронова В.Н., Мизиковский Е.А. Учет и анализ финансовых активов - М.: Фи-нансы и статистика, 2004.
  5. Кашанина Т.В. Хозяйственные товарищества и общества: правовое регулирование внутрифирменной деятельности. - М.: Инфра М – Норма, 2004.
  6. Ковалев В.В. Финансовый анализ - М.:, Финансы и статистика, 2005.
  7. Кузнецова Е.В. Финансовое управление компанией - М.: Правовая Культура, 2004.
  8. Моляков Д.С. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства: Учеб. Посо-бие. - М.: Финансы и статистика, 2005.
  9. Новодворский В.Д., Пономарева Л.В., Ефимова О.В. Бухгалтерская отчетность: составление и анализ - М.: Бухгалтерский учет, 2005.
  10. Павлова Л.Н. Финансы предприятий: Учебник для ВУЗов. - М.: Финансы, ЮНИ-ТИ, 2004.
  11. Панкратов. Коммерческая деятельность. - М.: ИВЦ «Маркетинг», 2005.
  12. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и анализ - М.: Инфра-М, 2005.
  13. Петров С.П. Основы предпринимательства и организационно-правовые нормы хо-зяйствования. – М.: Экономика, 2003.
  14. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - Минск, ИП «Экоперспектива», 2005.
  15. Стоянова Е.С. Финансовое искусство предпринимателя - М.: Перспектива, 2003.
  16. Финансовый менеджмент: теория и практика / Под ред. Стояновой. - М.: Перспек-тива, 2004.
  17. Финансы / Под редакцией В.М.Родионовой. - М.:Финансы и статистика, 2004.