Тема работы:

Анализ денежных потоков предприятия и их прогнозирование

• Номер работы:
  423352
• Раздел:
  Курсовые проекты - сложные   →   Финансовый менеджмент, финансовая математика
• Год сдачи:
  28.03.2006
• Стоимость:
  1300 руб.
• Количество страниц:
  51 стр.
• Содержание:
  ВВЕДЕНИЕ 3
  1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ТУРИСТИЧЕСКОЙ ФИРМЫ «ЛИНА». 5
  1.1 ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ, ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ ПРЕДПРИЯТИЯ 5
  1.2. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ 7
  1.3. КАДРОВЫЙ СОСТАВ СОТРУДНИКОВ ФИРМЫ И ОПЛАТА ТРУДА 9
  1.4. ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ УСЛУГ ПРЕДПРИЯТИЯ И АНАЛИЗ КОНКУРЕНТНОЙ СРЕДЫ 12
  2. СОДЕРЖАНИЕ И МЕТОДИКА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 19
  2.1. ЦЕЛИ И ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 19
  2.2. МОДЕЛИ И ПРИЕМЫ ЦЕЛЕВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 21
  2.3. CОСТАВ И АНАЛИЗ ПРИТОКОВ И ОТТОКОВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПО НАПРАВЛЕНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, АНАЛИЗ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 25
  3. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ В ООО «ТФ «ЛИНА» 29
  3.1. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ И ОПТИМИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ 29
  3.2. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ООО «ТФ «ЛИНА» 39
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50
  СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 51
  
  
• Выдержка из работы:
  ВВЕДЕНИЕ
  
  Система управления денежными потоками является важнейшей частью общей системы управления предприятием. Вот лишь основные задачи, которые способны решить организации в результате упорядочения своих денежных по-токов:
   обоснование объемов, сроков и целесообразности привлечения финансо-вых ресурсов;
   увеличение оборотных средств без привлечения займов;
   оперативное управление финансовыми потоками;
   управление издержками предприятия;
   управление ассортиментом товаров, работ и услуг;
   прогнозирование развития предприятия, позволяющее заблаговременно принять меры для предотвращения крупных потерь и банкротства.
  Отчет о наличии и использовании денежных средств - это метод, при по-мощи которого мы изучаем чистое изменение объема средств между двумя мо-ментами. Эти моменты соответствуют начальной и конечной датам финансово-го отчета, к какому бы периоду ни относилось исследование - кварталу, году или пятилетию. Отчет об источниках и использовании денежных средств опи-сывает скорее чистые, чем общие изменения в финансовом положении на раз-ные даты. Общие изменения - это все изменения, которые происходят между двумя отчетными датами, а чистые изменения определяются как результат об-щих изменений.
  Целью настоящей работы является исследование методики управления де-нежными средствами предприятия с использованием анализа денежных пото-ков, а также выработка путей по оптимизации денежных средств предприятия и совершенствованию путей по их управлению.
  2. СОДЕРЖАНИЕ И МЕТОДИКА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ
  ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ
  2.1. Цели и организация управления денежными потоками предприятия
  
  Управление денежными потоками является одним из важнейших направ-лений деятельности финансового менеджера. Оно включает в себя расчет вре-мени обращения денежных средств (финансовый цикл), анализ денежного по-тока, его прогнозирование, определение оптимального уровня денежных средств, составление бюджетов денежных средств и т.п. Значимость такого ви-да активов, как денежные средства, по мнению Джона Кейнса, определяется тремя основными причинами:
   рутинность: денежные средства используются для выполнения текущих операций, поскольку между входящими и исходящими денежными пото-ками всегда имеется временной лаг, предприятие вынуждено постоянно держать свободные денежные средства на расчетном счете;
   предосторожность: деятельность предприятия не носит жестко предопре-деленного характера, поэтому денежные средства необходимы для выпол-нения непредвиденных платежей;
   спекулятивность: денежные средства необходимы по спекулятивным со-ображениям, поскольку постоянно существует ненулевая вероятность того, что неожиданно предоставится возможность выгодного инвестирования.
  СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
  
  1. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. - М.: Финансы и статистика, 2004.
  2. Валаева Т.Ф., Коростелёва Е.М., Хруцкий Е.А. Экономика, организация и плани-рование производства. - М: Экономика, 2003.
  3. Ворст Й., Ревентлоу П. Экономика фирмы. М.: Высшая школа, 2005.
  4. Едронова В.Н., Мизиковский Е.А. Учет и анализ финансовых активов - М.: Фи-нансы и статистика, 2004.
  5. Кашанина Т.В. Хозяйственные товарищества и общества: правовое регулирование внутрифирменной деятельности. - М.: Инфра М – Норма, 2004.
  6. Ковалев В.В. Финансовый анализ - М.:, Финансы и статистика, 2005.
  7. Кузнецова Е.В. Финансовое управление компанией - М.: Правовая Культура, 2004.
  8. Моляков Д.С. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства: Учеб. Посо-бие. - М.: Финансы и статистика, 2005.
  9. Новодворский В.Д., Пономарева Л.В., Ефимова О.В. Бухгалтерская отчетность: составление и анализ - М.: Бухгалтерский учет, 2005.
  10. Павлова Л.Н. Финансы предприятий: Учебник для ВУЗов. - М.: Финансы, ЮНИ-ТИ, 2004.
  11. Панкратов. Коммерческая деятельность. - М.: ИВЦ «Маркетинг», 2005.
  12. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и анализ - М.: Инфра-М, 2005.
  13. Петров С.П. Основы предпринимательства и организационно-правовые нормы хо-зяйствования. – М.: Экономика, 2003.
  14. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - Минск, ИП «Экоперспектива», 2005.
  15. Стоянова Е.С. Финансовое искусство предпринимателя - М.: Перспектива, 2003.
  16. Финансовый менеджмент: теория и практика / Под ред. Стояновой. - М.: Перспек-тива, 2004.
  17. Финансы / Под редакцией В.М.Родионовой. - М.:Финансы и статистика, 2004.