Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Оценка кредитного риска на рынке потребительского кредитования как инструмент снижения расходов при формировании резервов на возможные потери на примере ОАО «Уралтрансбанка».
Введение
Управление рисками при осуществлении коммерческих операций банков приобретает все большее значение, независимого от того, связаны ли эти риски с кредитными операциями, с расчетами или любыми другими банковскими операциями. Расширение и усложнение финансовых операций заставляет все большее число банков понять, что управление рисками наряду с компетентностью персонала и качеством информационных систем становится решающим фактором повышения и поддержания конкурентоспособности банка.
Как уже отмечалось, в этих условиях для банков становится очень важной разработка соответствующего механизма расчета, оценки, контроля и управления рисками.
Эта внутренняя система управления рисками должна охватывать все важнейшие области рисков, в том числе кредитный, рыночный, процентный, риск ликвидности, операционный риск и должна быть выведена на общебанковский уровень.
До недавнего времени коммерческие банки устрашала перспектива сбора громадных объемов данных, осложненная тем, что на отдельных участках бизнеса данные об операциях хранились в различных форматах и по-разному обрабатывались. Поэтому долгое время интерес к интегрированному управлению риском был чисто теоретическим.
Впервые зарубежные банки начали серьезно рассматривать управление риском в масштабе всей организации после того, как Банк международных расчетов (Bank of International Settlements) усилил давление на своих членов с целью обеспечения более строгого контроля за потенциальными убытками при торговых и кредитных операциях. Директива о достаточности капитала Европейской комиссии и требования к отчетности для Федеральной резервной системы США повысили ответственность за управление риском в банках. Кроме того, проблему усиливает возрастающее количество трейдеров-жуликов и случаев банкротств контрагентов.
Современные зарубежные банки уже разработали подходы к управлению рисками на уровне всего банка и более того создали модели оценки рисков.
Что касается проблемы управления банковскими рисками в России, то до 1995 г. в российской банковской практике эти проблемы не имели такой значимости. В условиях гиперинфляции процентная прибыль полностью покрывала все расходы банков, в том числе и неплановые. Достаточно слабо был развит фондовый рынок, объемы вложений (а следовательно и потенциальных потерь банков) в государственные и корпоративные ценные бумаги были достаточно невелики. В последнее время ситуация коренным образом изменилась, как в результате влияния макроэкономических факторов (снижение инфляции), так и развития всей финансово-кредитной системы России (развитие российского фондового рынка).
Актуальность рассмотрения в дипломной работе темы управления кредитными рисками на рынке потребительского кредитования заключается еще и в том, что данная проблема в России разрабатывалась достаточно мало. В отечественной литературе практически полностью отсутствуют комплексные исследования в данной области.
Достаточно редко в отечественной литературе можно встретить работы, освещающие опыт практического управления рисками в западных банках. Что касается решения данной проблемы на практике, то следует отметить, что российские (да впрочем и зарубежные) банки стали вплотную заниматься этой проблемой относительно недавно. Все это говорит об актуальности проблем, затронутых в данной работе.
Целью исследования является оценка кредитного риска на рынке потребительского кредитования как инструмент снижения расходов при формировании резервов на возможные потери.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
• рассмотреть существующие подходы к определению кредитных рисков и их оценке с точки зрения практического применения;
• проанализировать количественные характеристики основных видов кредитного риска;
• определить место и роль кредитного риска в системе внутренних банковских рисков;
• определить содержание кредитного риска;
• рассмотреть особенности потребительского кредитования;
• провести анализ моделей и методов управления кредитными рисками, используемых при потребительском кредитовании;
• изучить методику управления кредитным риском на рынке потребительского кредитования.
Объектом работы является КБ ОАО «Уралтрансбанк».
В ходе реализации поставленных задач изучен и критически переработан большой объем научной литературы зарубежных и отечественных авторов: монографии, статьи, публикации, посвященные исследованию банковских рисков.
Информационной базой проведенного исследования послужили также нормативно-правовые акты и рекомендации, материалы конференций и различные статистические данные. В процессе исследований были изучены нормативные документы Банка России, касающиеся вопросов контроля и регулирования деятельности коммерческих банков, нормативные документы Центральных банков зарубежных стран, а также материалы Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию. Большое внимание было уделено анализу статей, опубликованных на страницах журналов "Риски", "Деньги, кредит, банки".
Методологической и теоретической основой работы явились теоретические модели оценки кредитного риска.
В процессе работы были изучены труды российских экономистов, исследовавших вопросы управления банковскими рисками: Балабанова И. Т. Белых Л. П., Бор М.З., Воронина Д.В., Красавиной Л.Н., Маслаченкова Ю. С., Пановой Г. С., Севрук В.Т., Соколинской Н.Э., Спицына И.О., Соложенцева Е.Д., Усоскина В. М., Ширинской Е.Б., Черкасова В. Е. и др.
Структурно дипломная работа состоит из введения, в котором обоснована актуальность темы, сформулированы цель и задачи исследования; трёх глав, раскрывающих обусловленные аспекты исследуемой темы; заключения, где представлены обобщающие выводы по проведенному исследованию; списка использованной литературы. Названия глав отображают их содержание.