Кассовая работа территориальных учреждений Банка России(Доработка - отредактировать текст).

• Номер работы:
  8333
• Раздел:
  Все работы   →   Курсовые работы - простые   →   Бухгалтерский учет и отчетность
• Год сдачи:
  20.12.2004 г.
• Количество страниц:
  33 стр.
• Содержание:
  Содержание:
  
  Введение 3
  1.Организация и учет кассовых операций 4
  1.1.Общие правила и порядок ведения кассовых операций 4
  1.2.Организация расчетно-кассового обслуживания. Договорная основа взаимоотношений учреждений Банка России с клиентами и кредитными организациями 5
  1.3.Установление минимально допустимого остатка денежной наличности в операционной кассе кредитной организации на конец дня. Условия и порядок подкрепления операционной кассы. 8
  1.4.Порядок приема и сдачи денежной наличности от кредитных организаций 10
  1.5.Обработка денежной наличности. Требования к формированию и упаковке денежной наличности 11
  1.6.Оформление и учет приходных кассовых операций 12
  1.7.Порядок оформления и учета расходных кассовых операций 14
  2.Организация работы с неплатежеспособными, поддельными и сомнительными денежными знаками 17
  3.Порядок оформления и возмещения кассовых просчетов и других нарушений кассовой дисциплины 20
  4.Отчетность о кассовых оборотах 23
  5.Оснащенность рабочих мест кассовых работников 24
  Заключение 27
  Список литературы 29
  Приложения 30
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Кассовая работа территориальных учреждений Банка России(Доработка - отредактировать текст).
  После реорганизации в 1987-1988 гг. банковской системы страны и создания на базе Госбанка, Стройбанка, Внешторгбанка и сберегательных касс государственных банков (Промстройбанка, Аг¬ропромбанка, Жилсоцбанка, Внешэкономбанка и Сбербанка) организа¬ция кассовых операций в целом осталась прежней. На местах кас¬совые операции стали вестись учреждениями спецбанков, а Госбанк стал определять на единой методологической основе правила веде¬ния кассовых операций в народном хозяйстве. Так, постановлением N 2 от 8 августа 1991 г. Госбанк СССР утвердил "Порядок ведения кассовых операций в народном хозяйстве", который с незначитель¬ными дополнениями и изменениями действовал вплоть до последнего времени.
  Принципиальные положения этого нормативного документа лег¬ли в основу нового "Порядка ведения кассовых операции в Российс¬кой Федерации", утвержденного Центральным банком РФ 22 сентября 1993 г.
  В процессе развития двухуровневой банковской системы в России, коммерциализации, акционирования и разукрупнения бывших спецбанков, создание новых коммерческих банков, внедрения меж¬банковских расчетов через корреспондентские счета в расчет¬но-кассовых центрах (РКЦ) Банка России произошла существенная реорганизация кассового хозяйства банков.
  Учреждения бывших спецбанков передали ранее хранившиеся у них резервные фонды денежных знаков и монет РКЦ. Последние стали осуществлять кассовое обслуживание коммерческих банков и отдель¬ных категорий клиентов, кассовое исполнение бюджета и государс¬твенных внебюджетных фондов. На РКЦ возложено также межбанковс¬кое снабжение денежными билетами, металлической монетой и ценны¬ми бумагами, распространяемыми среди организаций и учреждений, оперативное регулирование эмиссионно-кассовых операций.
  Методология кассового планирования пока не претерпела су¬щественных изменений. Вместе с тем оно утратило свой директивных характер, а кассовый план стал внутренним рабочим документом коммерческих банков и учреждений Банка России, превратившись в прогноз кассовых оборотов.
  Цель данной работы – изучить особенности проведения кассовой работы территориальных учреждений Банка России.
  Исходя из поставленной цели вытекают следующие задачи:
  1) рассмотреть общие правила и порядок ведения кассовых операций;
  2) ознакомится с организацией расчетно-кассового обслуживания;
  3) рассмотреть порядок оформления и учета кассовых операций.