Деятельность коммерческого банка как агента валютного контроля

• Номер работы:
  150719
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Банковская деятельность и финансы
• Год подготовки:
  31.07.2010
• Объем работы:
  65 стр.
• Содержание:
  Содержание
  ВВЕДЕНИЕ 3
  ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА КАК АГЕНТА ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ 6
  1.1 Организация деятельности банка как агента валютного контроля 6
  1.2. Принципы и методы регулирования валютных операций банков 15
  1.3. Регулирование валютных операций между резидентами и нерезидентами 25
  ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА КАК АГЕНТА ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ 30
  2.1 Основные функции банка в сфере валютного контроля 30
  2.2. Бизнес-процесс валютного контроля 40
  ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ КАК АГЕНТОВ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В АРМЕНИИ 47
  3.1 Проблемы валютного контроля 47
  3.2 Перспективы валютного контроля 50
  Заключение 58
  Список литературы 62
  Приложения …………………………………….. 64
  
  
• Выдержка из работы:
  ВВЕДЕНИЕ
  
  Актуальность данной работы состоит в том, что от состояния урегулирования валютной деятельности во многом зависит решение проблемы по минимизации бегства капитала из страны. Несмотря на наметившееся изменение прироста поступления капитала из-за рубежа по сравнению с его оттоком, уровень оттока капитала остается очень высоким. Не отработана единая система валютного регулирования и валютного контроля.
  Важнейшей задачей государства является упорядочение валютного законодательства, что предполагает приведение в соответствие с содержанием действующей редакции Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», подзаконных нормативных правовых актов. При всем том, что многое сделано в совершенствовании Закона Республики Армения «О валютном регулировании и валютном контроле», нельзя считать, что закон принял свой завершенный вид. Только практика покажет - насколько действующая схема валютного контроля отвечает интересам государства на современном этапе. Вопрос стоит в наличии определенных пределов в деле снятия ограничений на осуществление валютных операций.
  ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА КАК АГЕНТА ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ
  1.1 Организация деятельности банка как агента валютного контроля
  
  Валютный контроль, как большинство категорий экономической теории может пониматься как в узком, так и в широком смысле слова.
  В широком толковании валютный контроль охватывает контроль за обращением как национальной, так и иностранной валюты. В узком смысле слова - контроль за обращением иностранной валюты в денежно-кредитной системе страны и во взаимоотношениях с другими странами.
  Таким образом, валютный контроль является одним из видов финансового контроля, который осуществляется при проведении валютных операций.
  Основными направлениями валютного контроля являются:
  - определение соответствия проводимых операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;
  - проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;
  - проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
  - проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте страны.
  Валютный контроль в Республике Армения осуществляется Центральным банком республики Армения, а так же уполномоченным органом управления государственными финансами в соответствии с валютным законодательством.