Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

• Номер работы:
  309160
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Финансовое право
• Год подготовки:
  30.09.2014
• Объем работы:
  70 стр.
• Содержание:
  СОДЕРЖАНИЕ
  
  
  ВВЕДЕНИЕ 3
  ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ЮРИДИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫХ ПУТЕМ 7
  1.1. Криминологическая характеристика легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем 7
  1.2. Формирование международной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 19
  1.3.Развитие правовых институтов противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов в Российской Федерации 28
  ГЛАВА 2. ФИНАНСОВО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ В СФЕРЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ)ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ 36
  2.1. Организационные и правовые основы противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов в Российской Федерации 36
  2.2. Применение институтов финансового права в системе государственных мер противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 42
  2.3. Направления совершенствования финансово-правовых мер противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов 55
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 61
  СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 64
  
  
• Выдержка из работы:
  ВВЕДЕНИЕ
  
  Опыт становления и развития современной экономики России показывает, что за последние десятилетия крайне осложнилась ситуация с отмыванием денег, в том числе отдельно взятыми компаниями, с организацией деятельности по противодействию отмывания денег со стороны органов государственной власти.
  Как известно, на состояние экономической безопасности, социально-экономическую стабильность в обществе, наряду с динамичным ростом производства, существенное влияние стали оказывать получившие широкое развитие негативные процессы в сфере экономики. К их числу сегодня мировое сообщество относит прежде всего рост корыстных преступлений, которые совершаются исключительно в целях получения экономической (финансовой) выгоды.
  При реализации противоправных задач одним из главных направлений преступной деятельности является стремление преступников скрыть незаконный характер полученных доходов, так как они могут быть использованы в качестве улики (доказательства) в изобличении. В связи с этим в целях сокрытия реального источника получения доходов преступники, широко используя интеграционные процессы в сфере экономики, практикуют включение в легальный оборот «грязных» денег, полученных от незаконной деятельности, выдавая эти деньги на конечном этапе целого ряда сделок за законно заработанные.
  ............
  ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ЮРИДИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫХ ПУТЕМ
  
  1.1. Криминологическая характеристика легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
  
  Отмывание преступных доходов относится к преступлениям в сфере экономической деятельности. Отмывание преступных доходов является той частью корыстной преступности, которая непосредственно связана с экономическими отношениями общества. Деяния по отмыванию преступных доходов посягают на собственность и другие экономические интересы государства, отдельных групп граждан, а также на порядок управления экономической деятельностью в целях извлечения наживы, зачастую в рамках и под прикрытием законной экономической деятельности.
  Деяния по отмыванию преступных доходов объединяют общность мотивации (корысть) и экономическая направленность, а также иные криминологические характеристики. К числу этих характеристик в первую очередь относится значительный объем преступности, высокие темпы ее роста.
  Подобное положение обусловлено: во-первых, тем, что отмывание преступных доходов относится к группе высоколатентных преступлений; во-вторых, снижением уровня информированности правоохранительных органов о таких преступлениях и ослаблением деятельности, направленной на их выявление; в-третьих, тем, что отмывание преступных доходов так или иначе затрагивает частный сектор, который любыми путями стремится не допустить к своей деятельности правоохранительные органы.
  Целью совершения большинства преступлений является получение экономической выгоды. Легализация (отмывание) преступных доходов позволяет скрыть незаконные источники прибыли и таким образом превращает противозаконную деятельность в высокодоходный вид предпринимательства.
  ...........