Совершенствование нормативно-правового регулирования проблемной задолженности при реструктуризации кредитов юридических лиц

• Номер работы:
  309560
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Финансы, деньги, кредит (ФДК)
• Год подготовки:
  01.10.2014
• Объем работы:
  86 стр.
• Содержание:
  ОГЛАВЛЕНИЕ
  
  ВВЕДЕНИЕ 3
  1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ РАБОТЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ 7
  1.1. Проблемная кредиторская задолженность: понятие и сущность 7
  1.2. Методы работы с проблемными кредитами 13
  1.3. Механизмы реструктуризации кредитных обязательств и проблемы их регулирования 20
  2. ПРАКТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО «СБЕРБАНК» 35
  2.1. Организационно-экономическая характеристика банка 35
  2.2. Кредитный портфель ОАО «Сбербанк» 39
  2.3. Динамика кредитования юридических лиц 55
  3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РЕГУЛИРОВАНИЯ РАБОТЫ С ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ 59
  3.1. Перспективные направления оптимизации нормативно-правовых механизмов управления проблемной задолженностью 59
  3.2. Инновационные направления повышения эффективности реструктуризации долговых обязательств 66
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
  СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 80
  ПРИЛОЖЕНИЯ 85
  
• Выдержка из работы:
  
  ВВЕДЕНИЕ
  
  Актуальность исследования. В последние годы в России наблюдался активный рост кредитования. Кредитная активность населения была обусловлена стабилизацией рынка труда и поступательным ростом доходов. В 2013-2014 года наблюдается значительный рост просроченной задолженности по кредитным обязательствам, практически у всех кредитных учреждений в России. Кризис на Украине и последовавшие санкции особенно остро отразились на деятельности банковского сектора. США и ЕС практически одновременно расширили санкции в отношении России. В перечень компаний в августе 2014 года, которым американские кредиторы не могут предоставлять финансирование в любой форме на срок свыше 90 дней, добавились ВТБ, Банк Москвы и Россельхозбанк. До этого момента в условиях американских санкций работали Внешэкономбанк, Газпромбанк, СМП банк и банк «Россия». ЕС, со своей стороны, закрывает доступ к российским государственным банкам к финансовым рынкам в Европе, в частности гражданам и компаниям ЕС запрещено покупать или продавать подконтрольные этим банкам облигации, акции или схожие финансовые инструменты со сроком погашения свыше 90 дней. Госбанков в прямом смысле слова в России два - ВТБ и Россельхозбанк, банком развития является ВЭБ. Изложенное подтверждает актуальность выработки нормативно-правовых инструментов, направленных на оказание помощи корпоративному сектору (малому, среднему и крупному бизнесу) в их кредитном бремени в жестких условиях существования и обеспечить возможность реструктуризации задолженности добросовестных юридических лиц.
  ............
  1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И НОРМАТИВНО – ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ РАБОТЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ
  
  1.1. Проблемная кредиторская задолженность: понятие и сущность
  Ежегодный прирост кредитов по России составлял около 50% в год до 2014 года. По разным оценкам, от 10% до 25% кредитного портфеля банков составляет так называемая «проблемная» задолженность.
  Проблема усугубляется неопределенностью и общим падением рынков, а, следовательно, снижением (в некоторых случаях – обвалом) стоимости промышленного капитала, коммерческой недвижимости и прочих активов, которые до кризиса были предоставлены банкам в обеспечение (залог) по выданным кредитам.
  На сегодняшний день из двух зол некоторые банки столкнулись с обоими: дефолт по кредиту и отсутствие обеспечения по кредиту или сильное падение его стоимости.
  Можно выделить несколько решений в отношении проблемной задолженности:
   реструктуризация проблемной задолженности (обмен долговых обязательств на акции, пролонгация, увеличение текущей доходности, новация, отступное и др.).
   погашение долга путем обращения взыскания на имущество и его продажи в ходе исполнительного производства.
   погашение долга за счет конкурсной массы в ходе процедуры банкротства (конкурсного производства).
   продажа задолженности (напр., коллекторским агентствам, банкам).
  Можно говорить о «кризисном варианте» концепции Value Based Management – управлении проблемной задолженностью на базе стоимости.
  Таким образом, одним из актуальных направлений оценочной практики при урегулировании проблемной задолженности становится оценка стоимости проблемной задолженности.
  ............