Анализ денежных потоков предприятия сферы услуг с целью повышения финансовой устойчивости

• Номер работы:
  412124
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Финансовый менеджмент, финансовая математика
• Год подготовки:
  22.05.2016
• Объем работы:
  54 стр.
• Содержание:
  2 Анализ деятельности ООО «Климат эксперт»
  
  2.1 Краткая характеристика предприятия
  ООО «Климат эксперт» зарегистрировано 6 апреля 2010 года регистрирующим органом Инспекция Федеральной налоговой службы по Орджоникидзевскому району г.Екатеринбурга. Уставный капитал компании по состоянию на 02.06.2015 - 12000 руб.
  Тип собственности ООО «Климат эксперт» - Общества с ограниченной ответственностью.
  Форма собственности ООО "Климат эксперт" - Частная собственность.
  Основные виды деятельности ООО "Климат эксперт": монтаж прочего инженерного оборудования (45.34), предоставление услуг по монтажу, ремонту и техническому обслуживанию промышленного холодильного и вентиляционного оборудования (29.23.9), оптовая торговля прочими машинами и оборудованием (51.65).
  Среди основных услуг ООО «Климат эксперт» – поставка, монтаж, пуско-наладка, сервисное обслуживание и ремонт оборудования различных производителей для систем:
  -кондиционирования
  -вентиляции
  - отопления
  - водоснабжения
  - канализации
  - промышленного торгового и холодильного оборудования
  - фонтанов и бассейнов
  …………..
  
  2.3. Оценка финансовой устойчивости предприятия ООО «Климат эксперт»
  Для характеристики источников формирования запасов и затрат определяют 3 основные показателя:
  1. Наличие собственных оборотных средств (СОС) – разница между капиталом и резервами (3 раздел баланса , или строка 1300) и внеоборотными активами (1 раздел баланса, или строка 1100).
  СОС=3П - IА =1300-1100.
  Увеличение СОС по сравнению с предыдущим периодом характеризует стратегическое развитие предприятия.
  2.Наличие собственных и долгосрочных заемных источников формирования запасов и затрат (СД)
  СД=СОС+4П=1300+1400-1100.
  Этот показатель называют так же «чистый оборотный капитал».
  3. Общая величина основных источников формирования запасов и затрат (ОИ)
  ОИ=СД+5П=1300+1400+1500-1100.
  Этим 3-м показателям наличия источников формирования запасов и затрат соответствует 3-и показателя обеспеченности запасов и затрат источниками их формирования.
  1. Излишек (+) или недостаток (-) собственных оборотных средств
  ?СОС=СОС-3;
  3-запасы (строка 210 баланса)
  2.Излишек (+) или недостаток (-) собственных или долгосрочных источ-ников формирования запасов и затрат
  ?СД=СД-3
  3. Излишек (+) или недостаток (-) общей величины основных источников формирования запасов и затрат
  ?ОИ =ОИ –3
  …………
  3 Рекомендации
  
  3.1 Бизнес-план открытия магазина
  1 Резюме проекта
  Данный проект предусматривает создание интернет-магазина, который будет заниматься продажей климатического оборудования в г.Екатеринбурге.
  Упрощения, принятые в данном проекте:
  ? финансовая деятельность не ведется (то есть предприятие не осуществляет операции с ценными бумагами, не предоставляет и не берет займы и кредиты у сторонних организаций);
  ? инфляционный процесс отсутствует;
  ? дебиторская и кредиторская задолженности отсутствуют;
  ? потребность в запасах отсутствует;
  ? рассматривается только один сценарий;
  …………
  
• Выдержка из работы:
  2 Анализ деятельности ООО «Климат эксперт»
  
  2.1 Краткая характеристика предприятия
  ООО «Климат эксперт» зарегистрировано 6 апреля 2010 года регистрирующим органом Инспекция Федеральной налоговой службы по Орджоникидзевскому району г.Екатеринбурга. Уставный капитал компании по состоянию на 02.06.2015 - 12000 руб.
  Тип собственности ООО «Климат эксперт» - Общества с ограниченной ответственностью.
  Форма собственности ООО "Климат эксперт" - Частная собственность.
  Основные виды деятельности ООО "Климат эксперт": монтаж прочего инженерного оборудования (45.34), предоставление услуг по монтажу, ремонту и техническому обслуживанию промышленного холодильного и вентиляционного оборудования (29.23.9), оптовая торговля прочими машинами и оборудованием (51.65).
  Среди основных услуг ООО «Климат эксперт» – поставка, монтаж, пуско-наладка, сервисное обслуживание и ремонт оборудования различных производителей для систем:
  -кондиционирования
  -вентиляции
  - отопления
  - водоснабжения
  - канализации
  - промышленного торгового и холодильного оборудования
  - фонтанов и бассейнов
  …………..
  
  2.3. Оценка финансовой устойчивости предприятия ООО «Климат эксперт»
  Для характеристики источников формирования запасов и затрат определяют 3 основные показателя:
  1. Наличие собственных оборотных средств (СОС) – разница между капиталом и резервами (3 раздел баланса , или строка 1300) и внеоборотными активами (1 раздел баланса, или строка 1100).
  СОС=3П - IА =1300-1100.
  Увеличение СОС по сравнению с предыдущим периодом характеризует стратегическое развитие предприятия.
  2.Наличие собственных и долгосрочных заемных источников формирования запасов и затрат (СД)
  СД=СОС+4П=1300+1400-1100.
  Этот показатель называют так же «чистый оборотный капитал».
  3. Общая величина основных источников формирования запасов и затрат (ОИ)
  ОИ=СД+5П=1300+1400+1500-1100.
  Этим 3-м показателям наличия источников формирования запасов и затрат соответствует 3-и показателя обеспеченности запасов и затрат источниками их формирования.
  1. Излишек (+) или недостаток (-) собственных оборотных средств
  ?СОС=СОС-3;
  3-запасы (строка 210 баланса)
  2.Излишек (+) или недостаток (-) собственных или долгосрочных источ-ников формирования запасов и затрат
  ?СД=СД-3
  3. Излишек (+) или недостаток (-) общей величины основных источников формирования запасов и затрат
  ?ОИ =ОИ –3
  …………
  3 Рекомендации
  
  3.1 Бизнес-план открытия магазина
  1 Резюме проекта
  Данный проект предусматривает создание интернет-магазина, который будет заниматься продажей климатического оборудования в г.Екатеринбурге.
  Упрощения, принятые в данном проекте:
  ? финансовая деятельность не ведется (то есть предприятие не осуществляет операции с ценными бумагами, не предоставляет и не берет займы и кредиты у сторонних организаций);
  ? инфляционный процесс отсутствует;
  ? дебиторская и кредиторская задолженности отсутствуют;
  ? потребность в запасах отсутствует;
  ? рассматривается только один сценарий;
  …………
  
  ......