Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Методы расчета наращенного капитала при различных способах начисления по простой и сложной процентным ставкам с использованием пакета EXCEL
Введение
В последнее время в России активно развивается сфера финансовой математики. Причем происходит оно в весьма своеобразных условиях. С одной стороны, в мировой финансовой науке в течение XX века интенсивно развивались различные математические методы расчетов, появилась международная система унифицированных математических обозначений для стандартных финансовых схем. Детальному изложению этих методов посвящены обширные монографии зарубежных авторов, которые в настоящее время переводятся на русский язык, позволяя заинтересованному кругу лиц ликвидировать многолетний пробел в данной области и ознакомится с достижениями науки, ставшей частью западной цивилизации.
С другой стороны, бурной развитие индустрии персональных компьютеров и повсеместное внедрение компьютерных технологий привели к тому, что программы расчета основных финансовых показателей были реализованы в электронных таблицах типа Excel на уровне, понятном широкому кругу пользователей. В результате детальное знание финансовых формул и методов расчета становится излишним.
Данные обстоятельства определяют актуальность и выбор темы данного дипломного исследования.
Целью дипломной работы является изучение методов расчета наращенного капитала при различных способах начисления по простой и сложной процентным ставкам с использованием пакета. Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:
– изучить механизм наращения и дисконтирования по простым процентным ставкам;
.........................................................................................
Глава 1. Теоретические основы методов расчета наращенного капитала при различных способах начисления
1.1. Наращивание и дисконтирование по простым процентным ставкам
Деньгами измеряется стоимость любого имущества, однако они имеют и собственную цену. Эта цена определяется потенциальной выгодой, которую могут принести деньги при их размещении в тех или иных инвестиционных инструментах (банковский вклад, недвижимость, бизнес, ценные бумаги и т.д.). Количественной мерой стоимости денег является процентная ставка. С ее помощью можно рассчитать "завтрашнюю" стоимость денег, оценить будущие денежные потоки в "сегодняшних" ценах, а также соизмерить между собой периодические и разовые выплаты и поступления.
Временная ценность денег является фундаментальным понятием науки о финансах (иногда это явление называют положительным временным предпочтением). Временная ценность денег предполагает, что средства, полученные в настоящий момент, более предпочтительны по отношению к полученным в будущем: "нынешние" деньги могут приносить процент или доход, будучи сбереженными или вложенными.
На стоимость денег во времени влияют следующие факторы:
- инфляция;
- риски неполучения денег;
- доходы от инвестирования;
- свойство денег поддерживать высокую ликвидность.
Рассмотрим каждый из этих факторов. Инфляция заставляет человека задуматься о временной стоимости денег. Если спросить любого прохожего, почему устанавливают цену деньгам, то самым вероятным будет ответ: за счет инфляции покупательная способность денег снижается, поэтому получение дохода в виде процентов необходимо как минимум для того, чтобы компенсировать обесценение денег. Но если бы инфляции не было, мало кто согласился бы отдать деньги без процентов: "бесплатно они и дома полежат". То есть, говоря по-научному, мы хотим получить плату за риск. Более "продвинутые" инвесторы или коммерческие организации имеют дело с таким свойством денег, как возможность приносить доход при их размещении в финансовых инструментах.
................................................................
Список литературы
1. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты - М.: Финстатинформ, 2010.
2. Карлберг К. Бизнес-анализ с помощью MicrosoftExcel. 2-е испр. издание: Пер. с англ. – М.: Издательский дом «Вильямс», 2008. – 464 с.
3. Кутуков В.Б. Основы финансовой и страховой математики: Методы расчета кредитных, инвестиционных, пенсионных и страховых схем. – М.: Дело, 2008. – 304 с.
4. Маркова О.М., Сахарова Л.C, Сидоров Е.П. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2010.
5. Музюкова Е.В.Финансовая математика: Учебно-методическое пособие для студентов заочной формы обучения, 2008.
................................................................