Моделирование системы управления денежными потоками на примере строительной организации

• Номер работы:
  435506
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Математические методы и модели в экономике
• Год добавления:
  31.01.2017 г.
• Объем работы:
  103 стр.
• Содержание:
  ОГЛАВЛЕНИЕ
  
  ВВЕДЕНИЕ 3
  ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 8
  1.1. Концептуальные основы формирования денежных потоков 8
  1.2. Влияние денежных потоков на систему экономических отношений организации 15
  1.3. Методологические основы управления и моделирования денежных потоков в организации 24
  ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ПРИМЕРЕ ООО «ТАТЭНЕРГО» 36
  2.1. Экономическая характеристика предприятия ООО «Татэнерго» 36
  2.2. Оценка денежных потоков в ООО «Татэнерго» 48
  2.3. Анализ эффективности управления денежными потоками предприятия 58
  ГЛАВА 3. СОЗДАНИЕ МОДЕЛИ ПРОГНОЗИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ ООО «ТАТЭНЕРГО» 61
  3.1. Формирование пространства показателей модели прогнозирования денежных потоков 61
  3.2. Реализация разработанного алгоритма прогнозирования денежных потоков в ООО «Татэнерго» 66
  3.3. Прогнозирование денежных потоков при реализации построенной модели 78
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 80
  СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 83
  ПРИЛОЖЕНИЯ 92
  
  
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Моделирование системы управления денежными потоками на примере строительной организации
  ВВЕДЕНИЕ
  
  Актуальность темы исследования обусловлена тем, что сложившаяся на сегодняшний день ситуация в экономике любого предприятия характеризуется противоречивыми явлениями, связанными с политическими изменениями в стране, с поиском новых путей развития, где одним из основных направлений антикризисного управления хозяйствующего субъекта должен стать денежный поток. Денежные ресурсы являются не только основной и наиболее мобильной частью финансовых ресурсов предприятия, но и наиболее ограниченным видом ресурсов, поэтому от эффективности использования денежных ресурсом зависит во многом сам успех деятельности предприятия на рынке.
  Денежные потоки являются индикатором финансового состояния компании, также они во многом влияют на возможности роста и достижения высоких результатов, определяемых стратегией развития предприятия. Существующие в настоящее время эффективные технологии управления денежными потоками, их апробация и адаптация под индивидуальные особенности деятельности каждого предприятия – это залог достижения высоких конечных результатов деятельности, успех на рынке, средство реализации стратегии предприятия.
  Сложной проблемой является повышение эффективности деятельности финансовых служб по управлению денежными потоками, особенно на круп-ных предприятиях. Для успешного выполнения данной задачи необходима глубокая теоретическая проработка методического обеспечения процессов управления денежными потоками.
  ............
  ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ
  
  1.1. Концептуальные основы формирования денежных потоков
  
  Денежный поток (англ. cash flow – «поток наличных денег») – это одно из важнейших понятий современного финансового анализа, финансового планирования и управления финансами. Он является результатом движения наличных и безналичных денежных средств, представляющим собой ядро системы финансов предприятия и его финансовых отношений .
  В специальной литературе поступление денежных средств является притоком, а расходование денежных средств – оттоком. Приток и отток денежных средств являются составляющими процессов денежного оборота, они формируют операционный, инвестиционный и финансовый денежные потоки, которые в свою очередь создают единый денежный поток предприятия. Чистый денежный поток – это разница между притоком и оттоком денежных средств. С позиции бухгалтерского учета денежный поток содержит только денежные средства (наличные и безналичные), с позиции финансового менеджмента денежный поток может быть определен как «движение денежных средств и их эквивалентов (банковские депозиты, векселя и др.)» .
  В существующих трактовках денежного потока нет принципиальных расхождений – в них дефиниция раскрывается с разных точек зрения. Все они позволяют сформулировать ключевые признаки понятия «денежный поток:
   по экономическому содержанию: движение капитала в денежной форме;
   по агрегированным составляющим: поступление и расходование (выбытие) денежных средств;
   по элементам денежного баланса: притоки и оттоки, входной и выходной, остатки денежных средств;
  ......