Исследование типологий вывода активов из коммерческих банков, находящихся в предбанкротном состоянии

• Номер работы:
  441686
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Экономика отрасли
• Год добавления:
  25.05.2017 г.
• Объем работы:
  94 стр.
• Содержание:
  ОГЛАВЛЕНИЕ
  ВВЕДЕНИЕ 3
  ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ БАНКРОТСТВА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 7
  1.1 Понятие банкротства и предбанкротного состояния коммерческого банка 7
  1.2 Понятие мошенничества в коммерческих банках, связанного с выводом активов 13
  1.3 Зарубежный опыт преодоления предбанкротного состояния коммерческого банка 20
  ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРАКТИЧЕСКОГО ОПЫТА ПО ВЫВОДУ АКТИВОВ ИЗ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ, НАХОДЯЩИХСЯ В ПРЕДБАНКРОТНОМ СОСТОЯНИИ 33
  2.1 Типология вывода активов из коммерческих банков, находящихся в предбанкротном состоянии 33
  2.2 Анализ мошеннических схем по выводу активов из коммерческих банков, находящихся в предбанкротном состоянии 48
  2.3 Проблемы контроля со стороны ЦБ РФ по пресечению мошеннических схем в области вывода активов из коммерческих банков 57
  ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПРЕОДОЛЕНИЮ МОШЕННИЧЕСКИХ СХЕМ В ОБЛАСТИ ВЫВОДА АКТИВОВ ИЗ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ, НАХОДЯЩИХСЯ В ПРЕДБАНКРОТНОМ СОСТОЯНИИ 71
  3.1 Причины и возможности реализации схем по выводу активов из коммерческих банков 71
  3.2 Предложения по пресечению мошеннических схем в области вывода активов из коммерческих банков 78
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 87
  СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 90
  ПРИЛОЖЕНИЯ 97
  
  
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Исследование типологий вывода активов из коммерческих банков, находящихся в предбанкротном состоянии
  ВВЕДЕНИЕ
  
  Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в настоящее время из-за сложных макроэкономических условий состояние банковского сектора является нестабильным. В современной российской действительности банкротство воспринимается не только как способ освободиться от непосильных долгов, но и как возможность погасить задолженность перед всеми кредиторами с наименьшими финансовыми потерями для заинтересованных лиц. Фактически, к предстоящему банкротству некоторые должники готовятся заблаговременно, используя различные формально законные (а иногда и незаконные) способы выведения ценных активов общества в целях противодействия обращению взыскания на них в рамках дела о банкротстве. Кредиторы повсеместно сталкиваются с тем, что в результате формирования конкурсной массы должника обнаруживается факт отсутствия в ней ликвидных активов, за счет стоимости которых можно было бы погасить задолженность общества. Зачастую, недобросовестные должники самостоятельно (или через аффилированных кредиторов) ини-циируют возбуждение в отношении себя дела о банкротстве, предварительно предприняв все возможные меры для соблюдения собственных финансовых интересов в ущерб интересам кредиторов.
  Банковская система занимает одну из центральных позиций в современ-ной экономике, что требует особо строгого регулирования данной сферы деятельности. Снижение доверия к банковской системе приводит к сокращению частных сбережений и неэффективности распределения средств, что негативно отражается на состоянии экономики в целом. В силу этого, возникает потребность в разработке систем раннего предупреждения, определяющих проблемные банки до момента отзыва у них лицензии. Наличие слабых финансовых институтов может привести к нарушению функционирования всей банковской системы, что оказывает значительный негативный эффект на реальную экономику. Применение мошеннических схем по выводу активов из банка в предбанкротном состояние ухудшает состояние экономики.
  ..............
  ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ БАНКРОТСТВА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  
  1.1 Понятие банкротства и предбанкротного состояния коммерческого банка
  
  В соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
  Следует отметить, что банкротство – это достаточно длительный судебный процесс, в первую очередь, направленный на спасение оказавшейся в сложном финансовом положении организации, а не на распродажу ее имущества. По отечественному законодательству в отношении рассмотрения дел о банкротстве установлена исключительная подведомственность и исключительная подсудность, так как все они могут рассматриваться только арбитражным судом и только по месту нахождения должника .
  В период кризиса ЦБ РФ был сильно озабочен проблемой повышения эффективности надзора над банками, прежде всего, в сфере «отмывочных» операций и концентрации активов. Среди наиболее актуальных мероприятий – разработка права регулирующего органа на «мотивированное» суждение. Данное предложение полностью соответствует задаче выявления и минимизации системных рисков, так как позволяет Центральному банку в рамках надзора принимать во внимание как формальные факты, так и множество косвенных фактов. В данном случае необходимо учесть все пожелания банковского сообщества.
  .......