Особенности государственного финансового контроля в части противодействия коррупции, легализации преступных доходов и деоффшоризации бизнеса: российский и зарубежный опыт

• Номер работы:
  473038
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Финансы, деньги, кредит (ФДК)
• Год добавления:
  15.01.2018 г.
• Объем работы:
  63 стр.
• Содержание:
  
  
  ВВЕДЕНИЕ 4
  ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ КОРРУПЦИИ И ЕЕ УГРОЗА ОБЩЕСТВУ И ГОСУДАРСТВУ 6
  1.1. Коррупция в современном обществе и факторы ее определяющие 6
  1.2. Государственная антикоррупционная политика: базовые ориентиры и тенденции 15
  1.3. Обеспечение финансовой безопасности Российской Федерации как необходимое условие предупреждения коррупции 18
  ГЛАВА 2. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ТЕНЕВАЯ ЭКОНОМИКА 23
  2.1. Основные способы и методы легализации преступных доходов 23
  2.2. Современная система мер противодействия легализации преступных доходов в России 29
  2.3. Международно-правовые акты в области противодействия легализации преступных доходов 36
  ГЛАВА 3. РАЗВИТИЕ КОНТРОЛЯ ЗА ОФШОРНЫМ БИЗНЕСОМ 41
  3.1. Понятие и происхождение офшорной деятельности 41
  3.2. Особенности деятельности компаний как субъектов офшорного бизнеса 43
  3.3. Ужесточение межгосударственного контроля в сфере офшорного бизнеса на современном этапе 54
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 58
  СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 61
  
  
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Особенности государственного финансового контроля в части противодействия коррупции, легализации преступных доходов и деоффшоризации бизнеса: российский и зарубежный опыт
  ВВЕДЕНИЕ
  
  Актуальность исследования обусловлена тем, что одной из серьезнейших проблем современности стала борьба с экономическими преступлениями. Понятие экономической преступности весьма широко и охватывает пласт правонарушений, которые имеют дуальную экономическую и правовую природу. К правонарушениям такого рода относятся уголовно наказуемые виновные общественно опасные деяния, посягающие или использующие легальные экономические институты, то есть правила, формы, процедуры, контрольные и санкционные механизмы экономической деятельности в любых ее формах.
  При этом в последние годы наблюдается как рост собственно экономической преступности, так и усиление криминализации национальных экономик и международных хозяйственных отношений по линии «отмывания» капиталов незаконного происхождения. В рамках данного тренда так называемые офшорные зоны все более превращаются из зон, предназначенных для стимулирования экономики и развития бизнеса в инструмент совершения вышеназванных правонарушений. Между тем их пресечение затрудняется как многообразием форм самих правонарушений, так и наличием лазеек в законодательстве и законодательно закрепленных прав осуществление свободного предпринимательства.
  ....................
  ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ КОРРУПЦИИ И ЕЕ УГРОЗА ОБЩЕСТВУ И ГОСУДАРСТВУ
  
  1.1. Коррупция в современном обществе и факторы ее определяющие
  
  
  Перед тем, как начать исследование, необходимо разобраться в понятийном аппарате изучаемого нами явления, для того, чтобы без затруднений им оперировать.
  В правовом поле РФ, соответственно Федеральному закону от 25 декабря 2008 г. №273-ФЗ «О противодействии коррупции», под коррупцией разумеются «злоупотреблять служебным положением, получение взятки, дача взятки, злоупотреблять полномочиями, коммерческий подкуп или прочее противозаконное применение физическим лицом своего должностного положения наперекор законным интересам общества и государства для того, чтобы иметь выгоду в виде денег, ценностей, другого имущества либо услуг имущественного характера, прочих имущественных прав для себя либо для третьих лиц или противозаконное предоставление подобной выгоды указанному лицу иными физическими лицами», в том числе «от имени или в интересах юридического лица» .
  ..............