Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Вопросы по банковскому делу, инвестированию, эктеории и финансам.
Банки и банковская деятельность
1. Реформирование банковской системы России на современном этапе. Стратегия развития банковского сектора экономики.
Современная российская банковская система берет свое начало с конца 80-х годов. Начало реформы командно - административной системы в банковском секторе экономики относится к 1987г., когда Правительственным постановлением Госбанк СССР (ГБ) лишался своих монопольных функций.
I этап реформы банковской системы относится к 1988-1990 гг. (подготовительный).
Летом 1988г. был принят Закон о кооперации в СССР, предусматривающий возможность создания кооперативных банков и обществ (товариществ) с ограниченной ответственностью - ТОО на паевых началах. К началу 1990 г. было зарегистрировано более 300 кооперативных и коммерческих банков (КБ).
II этап реформы банковской системы начинается с 1991 г. и длится по настоящее время, но включает подэтапы, имеющие собственные качественные характеристики.
1991 г. - август 1995 г. - характеризуется банковским бумом и перекачиванием всех национальных ресурсов в банковский сектор. К началу 1995 г. в стране насчитывалось около 2500 банков и 5500 филиалов КБ (без Сбербанка России) Банки интенсивно наращивали свои активы. В 1995 г. уже 6 российских банков входили в число 1000 крупнейших банков мира. Однако система была слабой и неустойчивой, что проявилось в кризисе рынка межбанковских кредитов (МБК), выразившемся в массовой неплатежеспособности банков.
Август 1995 г. - август 1998г.
В 1995 г. был принят измененный закон о Центральном банке (Банке Россия), а в 1996 г. существенно изменился закон о банках и банковской деятельности. В результате период характеризуется существенной трансформацией кредитной системы России, проявившейся в сокращении числа КБ, а также в устойчивом росте числа крупных кредитных организаций с объявленным уставным капиталом свыше 30 млрд. руб. (к 1997 г. 20% КБ), усилении концентрации и централизации банковского капитала (совокупные активы 30 крупнейших банков на 1.03.98 г. составили 60% от активов банковской системы), совершенствовании банковского законодательства путем обновления действовавших законов и принятия новых, активизации деятельности ЦБ РФ по повышению надежности банковской системы, ужесточение системы банковского контроля и надзора.
Период с августа 98 г. по настоящее время:
Цель: восстановление жизнеспособности банковской системы в целом путем ее реструктуризации.
Главные задачи: быстро очистить банковскую систему от неплатежеспособных банков, наращивание собственного капитала дееспособных КО, повышение качества банковского менеджмента, создание стимулов экономического роста, повышение прозрачности банковской деятельности, создание конкурентной банковской среды (в т.ч. за счет привлечения иностранных банков).
Глава_1-7_Банковское дело – Ваш материал.
2. Банковское регулирование и надзор. Основные нормативы деятельности банков
Основные инструменты, при помощи которых Центральный банк России проводит кредитно-денежную политику:
Процентная ставка по операциям ЦБР - официальная учетная ставка, по которой ЦБР готов учитывать векселя, предоставлять кредиты другим банкам, т.е. ЦБР выполняет функцию кредитора последней инстанции. Предоставление кредитов возможно на срок до года под обеспечение (золото, драгоценные металлы, валюта, ценные государственные бумаги, векселя, гарантии и поручительства).
Регулирующие кредиты ЦБР размещаются в банках с целью поддержания ликвидности. С этой целью ЦБР проводит аукцион, на который допускаются коммерческие банки:
1) действующие на финансовом рынке более одного года;
2) регулярно представляющие отчетность в ЦБР;
3) соблюдающие все нормативы;
4) выполняющие резервные требования.
Нормативное формирование обязательных резервов, депонируемых в ЦБР. Это часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБР (нормы обязательного резервирования на 20.02.98 г. по счетам на срок до 30 дней - 14% , до 90 дней - 10%, свыше 90 дней - 8%, по валютным вкладам - 8%). Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% от обязательств кредитных организаций. Изменение резервных требований возможно только в объеме пяти пунктов единовременно. В настоящее время расчет отчислений в обязательные резервы производится по среднеарифметической формуле, исходя из суммы ежедневных балансовых остатков по привлеченным средствам на отчетный период (на каждое 15 и 30 число месяца).
Основные критерии надзора:
1) достаточность капитала, то есть отношение собственных средств к суммарным обязательствам;
2) оценка качества активов (с точки зрения риска и ликвидности);
3) качество менеджмента (квалификация работников и руководящего состава);
4) ликвидность - способность быстро и безболезненно выполнять свои обязательства.
Доходность или рентабельность - это уровень прибыли по отношению к собственному капиталу.
Нормативный контроль над деятельностью кредитных учреждений и банков, этот контроль осуществляется на основе балансовых данных. Баланс банка - это бухгалтерский баланс, отражающий состояние привлеченных и собственных средств, их источники и вложение в кредитные и другие операции. По данным баланса осуществляется контроль над формированием и использованием банковских ресурсов и других банковских операций, а также правильностью их отражения в бухгалтерском учете.
Активы - это направления размещения собственного капитала и привлеченных средств с целью получения прибыли. Они включают кассовую наличность, различные вложения в кредиты и ценные бумаги, основные средства: АКТИВЫ_= ТРЕБОВАНИЯ = НАПРАВЛЕНИЯ РАЗМЕЩЕНИЯ
Пассивы - это операции, посредством которых банк формирует свои ресурсы для проведения кредитных и других операций. Пассивы состоят из собственных средств и заемных (привлеченных) средств на определенное время: ПАССИВЫ=ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА + СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ.
Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям: Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999.
3. Платежная система России. Структура платежного оборота
Платежная система - это совокупность организационных форм, инструментов и процедур, способствующих денежному обращению.