Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества

• Номер работы:
  312925
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Уголовное право
• Год подготовки:
  10.12.2014
• Объем работы:
  61 стр.
• Содержание:
  СОДЕРЖАНИЕ
  
  ВВЕДЕНИЕ 4
  ГЛАВА 1.ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ УГОЛОВНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИИ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА 6
  1.1. Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем 6
  1.2.Истоки современного законодательства о легализации (отмывании) денежных средств 7
  1.3. Анализ понятия и правового регулирования противодействия легализации (отмыванию) денежных средств в США 13
  ГЛАВА 2.УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ ДРУГИМИ ЛИЦАМИ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, А ТАКЖЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ ЛИЦОМ В РЕЗУЛЬТАТЕ СОВЕРШЕНИЯ ИМ ПРЕСТУПЛЕНИЯ 18
  2.1. Характеристика объекта и объективной стороны преступления 18
  2.2. Субъект и субъективная сторона легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества 20
  2.3. Криминалистическая характеристика расследования легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества 23
  ГЛАВА 3.ПРОБЛЕМЫ КВАЛИФИКАЦИИ И ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ ДРУГИМИ ЛИЦАМИ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ 29
  3.1. Проблемы квалификации и расследования преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем 29
  3.2. Тенденции совершенствования законодательства о легализации (отмывании) денежных средств 45
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
  СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 58
  
  
  
• Выдержка из работы:
  ВВЕДЕНИЕ
  Опыт становления и развития современной экономики России показывает, что за последние десятилетия крайне осложнился процесс управления бизнесом, в том числе отдельно взятыми компаниями, организация фискального контроля за его деятельностью со стороны органов государственной власти. При этом совершенствование управления бизнесом, форм и методов взаимодействия с органами государственной власти находится в прямой зависимости от уровня развития экономики, происходящих интеграционных процессов и т.д. На состояние экономической безопасности, социально-экономическую стабильность в обществе, наряду с динамичным ростом производства, существенное влияние стали оказывать получившие широкое развитие негативные процессы в сфере экономики. К их числу сегодня мировое сообщество относит, прежде всего рост корыстных преступлений, которые совершаются исключительно в целях получения экономической (финансовой) выгоды.
  Анализ криминогенной ситуации показывает, что, как правило, доходы, полученные преступным путем, используются преступниками:
  − на покрытие собственных расходов при подготовке организации преступлений;
  − расширение своей преступной деятельности, в том числе диверсификацию преступной направленности в масштабе отдельно взятой территории и даже целого региона;
  − формирование «общака», который нередко используется не только для материальной поддержки членов преступного сообщества, но и для инвестиций в легальную экономику.
  ...............
  ГЛАВА 1.ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ УГОЛОВНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИИ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА
  1.1. Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем
  В соответствии с действующим уголовным законодательством легализация (отмывание) денежных средств – это совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.
  Согласно российскому законодательству противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных противоправным путем, представляет собой набор самых разнообразных правовых средств борьбы с ними: такое деяние влечет возможность защиты гражданских прав (ст. 12 ГК РФ), признание недействительной любой сделки (ст. 179 ГК РФ); уголовное законодательство предусматривает ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174 УК) и за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами, полученных преступным путем (ст. 174.1).
  С точки зрения права, легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, означает придание правомерного вида финансовым операциям и иным сделкам с денежными средствами и иным имуществом, полученными в результате совершения преступления. К основным целям легализации финансовых средств и имущества относятся :
  а) «маскировка» источника происхождения и принадлежности;
  б) придание им видимости законных (легальных) средств и имущества;
  в) обеспечение организованных форм преступной деятельности и терроризма за счет легализованных финансовых средств с использованием банковских операций и имущества с использованием иных способов придания ему правомерного вида.
  .............