Управление денежными потоками предприятия ООО "ФОРМУЛА ОКОН"

• Номер работы:
  252803
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Финансовый менеджмент, финансовая математика
• Год добавления:
  03.05.2013 г.
• Объем работы:
  82 стр.
• Содержание:
  Введение 3
  ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ. 6
  1.1 Экономическая сущность и виды денежных потоков. 6
  1.2. Принципы и методы управления денежными потоками. 15
  2.1 Общая финансово-экономическая характеристика общества 25
  2.2. Анализ эффективности управления денежными потоками общества 28
  Глава 3 Направления повышения эффективности управления денежными потоками ООО "Формула Окон". 48
  3.1. Недостатки управления денежными потоками и резервы и устранение. 48
  3.2. Предложения по повышению эффективности управления денежными потоками и их обоснования. 51
  Заключение 70
  СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 74
  ПРИЛОЖЕНИЯ 77
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Управление денежными потоками предприятия ООО "ФОРМУЛА ОКОН"
  В современной экономике Российской Федерации практически единственным и основным средством платежа являются денежные средства, использование которых требует дополнительных расходов по их поиску. Итак, обладая стоимостью, денежные средства в конечном счете влияют на себестоимость продукции, а значит непосредственно определяют размер финансового результата организации.
  Когда организация действует на рыночном сегменте, который технологически сформирован, то есть все конкуренты используют практически идентичные технологии для производства продукции, то единственным конкурентным преимуществом является эффективность работы с денежными потоками. В случае накопления избытка денежной массы ее надо мгновенно вложить в реализацию инвестиционных проектов для получения дополнительных доходов, при нехватке денег их нужно найти причем заплатить за их приобретение как можно меньшую стоимость.
  Именно использование правильной организации управления денежными средствами в качестве основного конкурентного преимущества для организации, которая действует на рыке практически идентичных изделий, изготовленных по одинаковой технологии является особенностью, которая выделяет работу среди большого числа других исследований по проблематике оптимизации денежных потоков.
  В качестве объекта исследования выбрано ООО «Формула Окон», которое занимается изготовлением, продажей и монтажом пластиковых окон. Рынок пластиковых окон в России характеризуется большим количеством игроков, высокой конкуренцией и практически одинаковым видом поставляемой продукции. Это требует для выживания от организации использования всех резервов, в том числе оптимизации использования денежных ресурсов.
  Цель работы — разработка рекомендаций по совершенствованию управления денежными потоками объекта исследования.
  Предмет работы — процесс управления денежными потоками организации.
  Работа состоит из трех частей, первая глава является теоретической, вторая в основном аналитическая, третья — рекомендательная.
  Для повышения понятности, доступности выполняемого исследования используются таблицы, графики, наглядно отражающие динамику экономических явлений, исследуемых в работе.
  Для выполнения работы использовались основные методы финансового и экономического анализов:
  *
  *
  Поступление денежных средств на конец отчетного периода по виду деятельности – продажа пластиковых окон увеличилось по обоим показателям. Реализация лоджий по прочим потребителям в 2012 г. снизилось, по населению наоборот виден приток денежных средств.
  По данным таблицы 2-13 видно, что ООО «Формула Окон» на 2012 и 2011 год имеет избыточное сальдо денежных средств, за счет отсутствия обязательств по заемным средствам. Так же у ООО «Формула Окон» за оба периода отсутствуют краткосрочные финансовые вложения. Наблюдается рост дебиторской задолженности и величины оборотных активов. Организация имеет остаток денежных средств, который к концу отчетного периода значительно уменьшился.