Задачи по налоговому консультированию: Суммы НДС, не принимаемые к вычету: случаи и порядок учета. Льготы по налогу на имущество организаций. Особенности применения льготы по движимому имуществу в 2017-2019 гг. Резервы предстоящих расходов в налоговом учете. Особенности формирования резерва по сомнительным долгам. Работнику ООО "Прима" Иванову И.И. в июне текущего года в связи со смертью двоюродного брата была выплачена материальная помощь в размере 10 000 руб. До этого материальная помощь сотруднику не оказывалась. Заработная плата в июне текущего года составила 30 000 руб. Сотрудник имеет двух несовершеннолетних детей, один из них является инвалидом 1 группы. Заявление и документы, подтверждающие право на вычет представлены в бухгалтерию. Работнику был передан абонемент в фитнес–центр стоимостью 25000 рублей. Рассчитайте сумму НДФЛ. ООО по договору цессии, заключенному с ЗАО, 17 ноября уступило за 300 000 руб. право требования задолженности с ОАО в размере 320 000 руб. Согласно договору поставки задолженность по товарам должна быть погашена 16 декабря ООО признает доходы и расходы по методу начисления. Ключевая ставка ЦБ РФ на момент уступки права требования – 10,25 %. Рассчитайте сумму убытка от реализации права требования, принимаемую для целей налогообложения прибыли. Организация осуществляет оптовую и розничную торговлю. В отношении розничной торговли организация уплачивает ЕНВД. В январе общий объем выручки составил 1 500 000 руб. (без учета НДС), в том числе выручка от розничной торговли - 250 000 руб. В феврале общий объем выручки – 1 000 000 руб. (без учета НДС), выручка от деятельности, переведенной на уплату ЕНВД, составила 450 000 руб. Сумма расходов на содержание управленческого персонала ежемесячно составляет 100 000 руб. Авансовые платежи по налогу на прибыль организация исчисляет исходя из фактически полученной прибыли. Каков порядок распределения общехозяйственных расходов между видами деятельности? В какой сумме общехозяйственные расходы могут быть учтены при налогообложении прибыли?

• Номер работы:
  572107
• Раздел:
  Все работы   →   Контрольные работы   →   Налогообложение и налоги. (Фискальная политика)
• Год добавления:
  02.07.2019 г.
• Объем работы:
  6 стр.
• Содержание:
  Суммы НДС, не принимаемые к вычету: случаи и порядок учета.
  Льготы по налогу на имущество организаций. Особенности применения льготы по движимому имуществу в 2017-2019 гг.
  Резервы предстоящих расходов в налоговом учете. Особенности формирования резерва по сомнительным долгам.
  Работнику ООО "Прима" Иванову И.И. в июне текущего года в связи со смертью двоюродного брата была выплачена материальная помощь в размере 10 000 руб. До этого материальная помощь сотруднику не оказывалась. Заработная плата в июне текущего года составила 30 000 руб. Сотрудник имеет двух несовершеннолетних детей, один из них является инвалидом 1 группы. Заявление и документы, подтверждающие право на вычет представлены в бухгалтерию. Работнику был передан абонемент в фитнес–центр стоимостью 25000 рублей. Рассчитайте сумму НДФЛ.
  ООО по договору цессии, заключенному с ЗАО, 17 ноября уступило за 300 000 руб. право требования задолженности с ОАО в размере 320 000 руб.
  Согласно договору поставки задолженность по товарам должна быть погашена 16 декабря ООО признает доходы и расходы по методу начисления.
  Ключевая ставка ЦБ РФ на момент уступки права требования – 10,25 %.
  Рассчитайте сумму убытка от реализации права требования, принимаемую для целей налогообложения прибыли.
  Организация осуществляет оптовую и розничную торговлю. В отношении розничной торговли организация уплачивает ЕНВД.
  В январе общий объем выручки составил 1 500 000 руб. (без учета НДС), в том числе выручка от розничной торговли - 250 000 руб. В феврале общий объем выручки – 1 000 000 руб. (без учета НДС), выручка от деятельности, переведенной на уплату ЕНВД, составила 450 000 руб.
  Сумма расходов на содержание управленческого персонала ежемесячно составляет 100 000 руб.
  Авансовые платежи по налогу на прибыль организация исчисляет исходя из фактически полученной прибыли.
  Каков порядок распределения общехозяйственных расходов между видами деятельности? В какой сумме общехозяйственные расходы могут быть учтены при налогообложении прибыли?
  
  
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Задачи по налоговому консультированию:
  Суммы НДС, не принимаемые к вычету: случаи и порядок учета.
  Льготы по налогу на имущество организаций. Особенности применения льготы по движимому имуществу в 2017-2019 гг.
  Резервы предстоящих расходов в налоговом учете. Особенности формирования резерва по сомнительным долгам.
  Работнику ООО "Прима" Иванову И.И. в июне текущего года в связи со смертью двоюродного брата была выплачена материальная помощь в размере 10 000 руб. До этого материальная помощь сотруднику не оказывалась. Заработная плата в июне текущего года составила 30 000 руб. Сотрудник имеет двух несовершеннолетних детей, один из них является инвалидом 1 группы. Заявление и документы, подтверждающие право на вычет представлены в бухгалтерию. Работнику был передан абонемент в фитнес–центр стоимостью 25000 рублей. Рассчитайте сумму НДФЛ.
  ООО по договору цессии, заключенному с ЗАО, 17 ноября уступило за 300 000 руб. право требования задолженности с ОАО в размере 320 000 руб.
  Согласно договору поставки задолженность по товарам должна быть погашена 16 декабря ООО признает доходы и расходы по методу начисления.
  Ключевая ставка ЦБ РФ на момент уступки права требования – 10,25 %.
  Рассчитайте сумму убытка от реализации права требования, принимаемую для целей налогообложения прибыли.
  Организация осуществляет оптовую и розничную торговлю. В отношении розничной торговли организация уплачивает ЕНВД.
  В январе общий объем выручки составил 1 500 000 руб. (без учета НДС), в том числе выручка от розничной торговли - 250 000 руб. В феврале общий объем выручки – 1 000 000 руб. (без учета НДС), выручка от деятельности, переведенной на уплату ЕНВД, составила 450 000 руб.
  Сумма расходов на содержание управленческого персонала ежемесячно составляет 100 000 руб.
  Авансовые платежи по налогу на прибыль организация исчисляет исходя из фактически полученной прибыли.
  Каков порядок распределения общехозяйственных расходов между видами деятельности? В какой сумме общехозяйственные расходы могут быть учтены при налогообложении прибыли?
  Задачи по налоговому консультированию