Исследование процесса управления денежными потоками предприятия ( на примере ООО "Кинг Ди-М" )

• Номер работы:
  595442
• Раздел:
  Все работы   →   Дипломные работы   →   Финансовый менеджмент, финансовая математика
• Год добавления:
  15.01.2020 г.
• Объем работы:
  91 стр.
• Содержание:
  ВВЕДЕНИЕ 3
  ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ОСОБЕННОСТИ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 5
  1.1. Роль управления денежными потоками предприятия 5
  1.2. Теоретические аспекты анализа и контроля денежных потоков при формировании системы управления предприятием 10
  1.3. Факторы, влияющие на денежные потоки предприятия 25
  ГЛАВА 2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРИМЕРЕ ООО «Кинг Ди-М» 31
  2.1. Технико-экономическая характеристика ООО «Кинг Ди-М» 31
  2.2. Анализ ликвидности и показателей деловой активности ООО «Кинг Ди-М» 43
  2.3. Оценка рентабельности и показателей финансовой устойчивости ООО «Кинг Ди-М» 51
  2.4. Анализ денежных потоков ООО «Кинг Ди-М» 57
  ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ПРЕДПРИЯТИЕ И НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ 62
  3.1. Проблемы управления денежными потоками ООО «Кинг Ди-М» 62
  3.2. Предложения по совершенствованию системы управления денежными потоками предприятия 66
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
  СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 78
  Приложение 1 83
  Приложение 2 85
  Приложение 3 87
  Приложение 4 88
  Приложение 5 90
  
  
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Исследование процесса управления денежными потоками предприятия ( на примере ООО "Кинг Ди-М" )
  ВВЕДЕНИЕ
  В современных нестабильных условиях внешней экономической среды денежные потоки являются наиболее качественным показателем финансового состояния предприятия, определяющими его экономическую безопасность. Ритмичная производственно-хозяйственная деятельность предприятий должна быть обеспечена соответствующим протеканием денежного оборота, характеризующегося своевременным поступлением и выплатой денежных средств. К сожалению, как показывает практика, в настоящее время предприятия не всегда соблюдают платежную дисциплину, что связано в основном с объективными факторами внешней среды и вызвано затруднениями, обусловленными дефицитом денежных ресурсов.
  Высокие достижения компании во многом связаны со способностью своевременно формировать и эффективно использовать денежные средства. Поэтому управление денежными потоками - ключевой аспект в деятельности управляющего звена в системе финансово-экономической безопасности современного предприятия.
  Актуальность проблемы управления денежными потоками заключается в том, что при трудно прогнозируемых разнообразных факторах, влияющих на формирование денежных потоков, предприятие ориентировано на положительный эффект от управления движением денежных средств и заинтересовано в сбалансированности оптимальных денежных остатков, что позволяет не только экономить на затратах, но и повышать материальное благополучие хозяйствующего субъекта.
  ........................
  ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ОСОБЕННОСТИ ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ
  1.1. Роль управления денежными потоками предприятия
  В настоящее время более половины отечественных предприятий не могут оценить качество управления денежными потоками. Поэтому крайне необходимо и важно исследовать принципы, цели управления денежными средствами организации, то есть с помощью чего и как формируются денежные фонды и ресурсы организаций, при тех финансовых взаимоотношениях, которые складываются между экономическими субъектами в рамках решения поставленных задач.
  Денежные средства и ценные бумаги представляют для предприятия наиболее ликвидную часть текущих активов, и считаются составной частью оборотного капитала. Денежные средства предприятия содержат в своем составе финансовые средства в кассе, а также на банковских счетах. Любая коммерческая деятельность хозяйствующего субъекта сопровождается необходимостью рассчитываться денежными средствами в наличной или безналичной форме. Все эти расчеты и формируют движение денежных средств, которой как экономической категории уделяют особое внимание. Движение денежных средств происходит когда произвольная операция изменяет сумму денег и денежных эквивалентов, доступных до операции. Если эффект от транзакции приводит к увеличению денег и его эквивалентов, это называется притоком (источником), и если это приводит к уменьшению общей суммы денег, это называется оттоком (использованием) денег.
  ..................