Выдержка из работы:
Некоторые тезисы из работы по теме Финансовые стратегии развития бизнеса (на примере ОАО "ВТБ Банк")
Введение
На сегодняшнем этапе развития банковской системы Российской Федерации, которая характеризуется усилением конкуренции, одной из приоритетных задач, стоящей перед отечественными банками, является обеспечение их развития и стабильного функционирования. Одним из важных направлений реализации этой задачи является финансовое развитие банковского учреждения. В качестве непременной предпосылки обеспечения финансового развития банка в современных условиях и усиления конкуренции выступает финансовая стратегия развития.
Исходя из этого, особенную актуальность сегодня приобретает необходимость поиска и внедрения современных методов разработки и реализации финансовой стратегии развития банка, осуществления сознательного стратегического управления его финансовой деятельностью.
В настоящее время в отечественной экономической науке отсутствуют комплексные исследования теоретико-методологических основ и прикладных аспектов процессов формирования и реализации финансовой стратегии развития банка. Публикации по этой проблеме посвящены лишь отдельным направлениям и подходам к ее определению. Недостаточно разработанными являются вопросы, связанные с финансовой стратегией и тактикой развития банка в условиях усиления конкуренции, оценкой влияния финансовой стратегии на эффективность деятельности банка и на его конкурентоспособность, выбором путей усовершенствования процессов формирования и реализации финансовой стратегии развития банковского учреждения. Невысокий уровень большинства показателей-критериев деятельности банковских учреждений предопределяет необходимость разработки новых концептуальных подходов относительно совершенствования процессов формирования и реализации финансовой стратегии развития банка для его успешного и долгосрочного функционирования в условиях усиления конкуренции.
Решение этих заданий определяет актуальность темы.
Целью данной работы является разработка финансовой стратегии развития ОАО «ВТБ Банк».
Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть сущность финансовой стратегии, виды финансовых стратегий, этапы формирования финансовых стратегий развития бизнеса;
- провести анализ финансового состояния ОАО «ВТБ Банк»;
- разработать мероприятия по совершенствованию финансового состояния ОАО «ВТБ Банк»;
- оценить эффективность предлагаемых мероприятий.
Объектом исследования в данной работе является ОАО «ВТБ Банк». Предметом исследования является финансовая стратегия развития банка.
В процессе анализа были использованы аналитические, экономико-математические, статистические и коэффициентные методы.
Информационную основу работы составили данные экономической литературы, средств массовой информации, посвященные вопросам финансового управления в организациях, законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Основным источником для аналитической части работы стали данные бухгалтерского учета и финансовой отчетности ОАО «ВТБ Банк».
Научная новизна данной работы заключается в том, что дополнены и развиты технологии по управлению финансовой деятельностью и даны рекомендации по их использованию.
Практическая значимость данной работы заключается в том, что разработанные мероприятия могут быть эффективно применены в условиях ОАО «ВТБ Банк».
Работа состоит из введения, трех глав и заключения.
Банк - это живой, а, следовательно, сложный механизм. Ежедневно в нем случаются тысячи мелких и крупных событий, при этом у каждого работающего имеется свое мнение относительно как оценки этих событий, так и мер, необходимых в том или ином случае.
Банк, как и все остальное, находится в мире относительности, мы знаем, что нельзя быть повсюду в одно и то же время, поэтому повседневная работа над локальной, кажущейся наиболее острой проблемой является непременным условием коммерческой деятельности.
Есть известное и образное наблюдение: когда стране грозит военная опасность, на первый план выходят генералы. Нацией, раздираемой внутренними противоречиями, правят политики, зажиточное общество живет мирной жизнью.[15, с. 272]
Банк осуществляет своевременное раскрытие полной и достоверной информации, в том числе о своем финансовом положении, экономических показателях, структуре собственности, чтобы обеспечить акционерам и инвесторам Банка возможность принятия обоснованных решений. Раскрытие информации осуществляется в соответствии с требованиями российского законодательства, а также британского регулятора FederalSecurityAuthority (FSA). С 2008 года в ОАО «ВТБ Банк»действует Положение об информационной политике, которое в том числе устанавливает правила защиты конфиденциальной и инсайдерской информации.
Заключение
На современном этапе развития банковской системы, которая характеризуется усилением банковской конкуренции, важным условием обеспечения успешного развития банка является его финансовое развитие, которое связано с расширением его деятельности и объемов финансовых операций. Основные параметрами финансового развития банка являются: динамика абсолютного значения прибыли банка с учетом инфляционных факторов; динамика рыночной части банка за отдельными направлениями деятельности; динамика относительных коэффициентов прибыльности активов и капитала.
Финансовая стратегия развития банка в работе рассматривается как подсистема корпоративной стратегии развития, поданная в виде долгосрочной программы конкретных действий по формированию и размещению финансовых ресурсов банка для достижения стратегических конкурентных преимуществ. Предложенное определение способствует разработке конкретных предложений относительно совершенствования процессов формирования и реализации финансовой стратегии развития банка.
Финансовая стратегия развития имеет значительное влияние на формирование общей стратегии развития банка. Если тенденции развития рынка банковских услуг и финансового рынка не совпадут, может возникнуть ситуация, когда цели общей стратегии развития банка не смогут быть реализованными в связи с финансовыми ограничениями. В таком случае финансовая стратегия развития банка вносит определенные коррективы в общую стратегию развития .
Определены основные составляющие финансовой стратегии развития банка, а именно: цель финансовой деятельности -повышение уровня жизни владельцев и акционеров банка и максимизация его рыночной стоимости; финансовая политика, которая являет собой форму реализации финансовой идеологии и финансовой стратегии развития банка в разрезе наиболее важных аспектов финансовой деятельности на отдельных этапах ее осуществления с целью достижения главной стратегической цели этой деятельности; финансовые стратегические цели - конкретное состояние финансовых характеристик банка, достижение которых есть для него желательным и на достижение которых направлена его деятельность.
Во второй части работы проведен анализ финансовых результатов ОАО «ВТББанк».
В течение последних 5 финансовых лет (2005-2011 гг.) ОАО «Банк ВТБ» стабильно развивался:
- активы Банка увеличились в 1,88 раза;
- собственные средства банка увеличились в 1,19 раза;
- клиентский кредитный портфель (без МБК) увеличился в 2,3 раза;
- привлеченные средства на счетах клиентов увеличились в 2,3 раз.
Средства на расчетных счетах за период 2010-2011 года выросли на 1299660110руб, при этом их удельный все в структуре обязательств банка наибольший, и составляет 44,22% -2010 году и 43,14 -2011 году. Данное увеличение средств на расчетных счетам является хорошим показателем. На втором месте по значимости занимаю депозиты, привлеченные от 1 года до 3 лет их удельный вес в структуре обязательств банка составляет 26,95 %-2010 и 31,43 %-2011 г. Данный показатель вырос на 882879770руб. Депозиты привлеченные на срок свыше 3 лет увеличились на 44799820 руб. Увеличение данных обязательств характеризует банк с хороший стороны., т.к. увеличение доли среднесрочных и долгосрочных ресурсов позволяет оптимизировать портфель активов банка, увеличить сроки их размещения, тем самым дает возможность банку заработать большую прибыль. Так же из данной таблицы наблюдается положительный рост депозитов до востребования на 66644310 руб. Доля средств до востребования возросла за счет увеличение депозитов населения, что можно увидеть в балансе банка. Следует отметить, что в структуре обязательств в 2011 году появилась статья кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ, которая стала составлять 1,56 % всех обязательств банка. Межбанковские кредиты в данном балансе краткосрочные, возможно причиной их привлечения могли быть краткосрочные проблемы ликвидности, что вызывает определенные опасения. Деятельность банка отчетливо смещается в направлении розничных операций. При этом видно, что структура обязательств ОАО «ВТБ Банк» за период 2010-2011 год существенных изменений не понесла.
Чистая прибыль запериод 2010-2011 года увеличилась на 35,7 млрд. руб. или 65,15% и составила 90,5 млрд. руб.Процентныедоходы увеличились на 86,2 млрд. руб.,процентныерасходытоже увеличились на 30,3 млрд. руб. Чистые процентные доходы увеличились на 55,9 млрд. руб. или 32,67%.
Проведя анализ активных и пассивных операций, а так же доходов и расходов банка был сделан вывод о причинах трудностей в области банковских доходов, с которыми сталкивается банк, и выявить те сферы, которые требуют особого внимания со стороны менеджеров, с тем чтобы найти возможные пути решения возникших проблем с доходами. Проводимый анализ свидетельствует о том, что достижение высокого уровня доходности банка зависит от нескольких ключевых факторов:
- взвешенный анализ финансового рычага (или соотношение банковских активов, финансируемых за счет долговых обязательств, и акционерного капитала);
- взвешенное использование операционного рычага по фиксированным активам (или доля фиксированных за трат, которую банк использует для увеличения¬ его операционной прибыли в целях роста общих финансовых итогов банка);
- тщательный контроль за операционными расходами, с тем чтобы большая часть доходов становилась чистой прибылью;
- тщательное управление портфелем активов для соблюдения нормативов ликвидности при ориентации на получение максимальной прибыли от любого из имеющихся активов;
- тщательный контроль за степенью рискованности банковских операций, с тем чтобы убытки не свели к нулю прибыль банка и его акционерный капитал.
На основе проведенного анализа в третьей главе дипломной работы были предложены мероприятия, по совершенствованию финансовой стратегии ОАО «Банк ВТБ».
Финансовая стратегия ОАО «Банк ВТБ» на ближайшие годы является сохранение лидирующих позиций на всех ключевых направлениях банковской розницы, рост или удержание доли рынка, в зависимости от продуктовой категории, развитие платежных сервисных услуг, а также обеспечение традиционно высоких показателей финансовой и операционной эффективности.
Основным перспективным направлением деятельности ОАО «Банк ВТБ» является оказание широкого спектра финансовых услуг населению. В 2012 году будет начато построение инновационного универсального розничного Банка — «Банка для Всех», развивающего современный и социально ответственный банковский бизнес с целью создания доверительных и долгосрочных взаимоотношений с клиентами и партнерами, предоставления лучшего сервиса на российском банковском рынке на основе инноваций и интеграции в мировую банковскую систему.
Основная цель стратегии развития Банка заключается в минимизации финансовых потерь и иных рисков, которые могут возникнуть в результате изменения макроэкономической ситуации, а также в обеспечении достижения запланированных значений целевых показателей развития.
Cписок литературы
1 Конституция РФ от 12.12.1993 г. (в редакции от 30.12.2008 № 7-ФКЗ)
2 Гражданский кодекс РФ. Часть 1 от 31.11.1994 г. (в редакции от 09.02.2012 г.)
3 Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» ( в редакции от 28.02.2012 г.)
4 Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И Центрального Банка Российской Федерации (в редакции 26.06.2009 г.)
5 Банковский менеджмент. // Под ред. Лаврушиной О.И. – М. : Кнорус,2009 – 560 с.
6 Банковскоедело //Подред.В.Н.Колесникова,Л.П.Кроливецкой. - М.:Финансыистатистика,2009-455с.
7 Банковское дело. Управление и технологии// Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: Юнити-Дана, 2005. – 340 с.
8 Банковское дело// Под ред. Кролевецкой Л.В., Белоглазовой Г.Н. – М. : Финансы и статистика, 2010. – 596 с.
9 Банковское дело//Под ред. Коробковой Г.Г. – М.: Экономистъ, 2009. – 766 с.
10 БатраковаЛ.Г.Экономическийанализдеятельностикоммерческогобанка. - М.:Финансыи статистика,2009-564с.
11 Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.:Логос, 2005. – 320 с.
12 БелоглазоваГ.Н.Банковскоедело. – СПб: Питер,2009. – 448 с.
13 Большой энциклопедический словарь. – М.: Астрель, 2008. – 1052 с.
14 Грязнова А.Г. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 740 с.
15 Жарковская Е.П. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2006. – 452 с.
16 Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент. – М.: Юнити-Дана, 2008. – 256 с.
17 Иванов В.В. Оценка банковской ликвидности. – Тверь: УМЦ БР, 2005. – 114 с.
18 Кейлер В.А. Экономика предприятия: Курс лекций. – М.: Инфа –М, 2011. – 136 с.
19 Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Финансы и статистика. – 2011. – 580 с.
20 Максютов А.А. Банковский менеджмент. – М.: Альфа-Пресс, 2010. – 360 с.
21 МиловидовВ.Д.Современноебанковскоедело:ОпыторганизацииифункционированиябанковСША.М.:Изд-воМоск.Ун-та,2009-188с.
22 Примак А.Г. Единая банковская информационная система. – М.: Международный центр финансовых и банковских технологий, 2010. – 484 с.
23 Просветов Г.И. Банковский менеджмент. Задачи и решения. – М.:Альфа-Пресс, 2009. – 232 с
24 Россия в цифрах. 2011: Краткий статистический сборник- M.: Росстат, 2011. – С. 94
25
26 Российская банковская энциклопедия. – М.: Эта, 1995. – 954 с.
27 Словарь иностранных слов. – М.:Феникс, 2001. – 664 с.
28 Хелферт Э. Техника финансового анализа. - СПб.: Питер, 2008. – 640 с.
29 Шаталов А.Н. Управление ликвидностью в рамках финансового менеджмента банка.//Финансовый менеджмент, 2011. - № 6
30 Эриашвили Н.Д. Банковское дело. – М.: Юнити-Дана, 2005. – 671 с.
31 http://www.cbr.ru/