Реализация внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) в организации

• Номер работы:
  599403
• Раздел:
  Все работы   →   ВКР   →   Финансы, деньги, кредит (ФДК)
• Год добавления:
  25.02.2020 г.
• Объем работы:
  83 стр.
• Содержание:
  ВВЕДЕНИЕ 3
  1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА 6
  1.1. Правовые основы функционирования механизма ПОД/ФТ 6
  1.2. Роль системы внутреннего контроля в обеспечении выполнения законодательства в сфере ПОД/ФТ 15
  1.3. Особенности организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах (СКПК) 21
  2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РЕАЛИЗАЦИИ МЕР ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В ЦЕЛЯХ ПОД/ФТ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОГО СКПК «СОДРУЖЕСТВО» 26
  2.1. Организационные и правовые основы функционирования СКПК «Содружество» 26
  2.2. Анализ экономических показателей СКПК «Содружество» 36
  2.3. Меры внутреннего контроля, реализуемые СКПК «Содружество» в целях ПОД/ФТ 45
  3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В ЦЕЛЯХ ПОД/ФТ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОГО СКПК «СОДРУЖЕСТВО» 57
  3.1. Оценка факторов внешней среды, влияющих на реализацию мер внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ 57
  3.2. Рекомендации по оптимизации действующей в СКПК «Содружество» системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ 62
  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
  СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 74
  ПРИЛОЖЕНИЯ 79
  
  
• Выдержка из работы:
  Некоторые тезисы из работы по теме Реализация внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) в организации
  ВВЕДЕНИЕ
  
  
  Заметным фактором институциональной рыночной трансформации российской экономики являются значительные масштабы и разнообразие форм теневой экономики, что способствует криминализации хозяйственной деятельности предприятий и всего общества. Теневая экономическая деятельность, являющаяся базисом для легализации доходов полученных преступным путем и финансирования терроризма, негативно влияет на экономический и социальный потенциал проводимых реформ, ограничивая финансовые возможности государственного регулирования экономикой, способствуя оттоку денежного капитала за границу, предопределяя несправедливую дифференциацию доходов населения.
  Для работающего населения теневая экономика означает, прежде всего, отсутствие достаточных возможностей для качественной занятости, ненадлежащую социальную защиту, несоблюдение трудовых прав, отсутствие социального диалога и низкую производительность труда. Все эти факторы серьезно препятствуют созданию устойчивых предприятий, обеспечению достойной заработной платы.
  Последствия роста легализации доходов, полученных преступным путём, могут быть разрушительными, в первую очередь, для социально-экономической сферы...................
  
  1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА
  
  1.1. Правовые основы функционирования механизма ПОД/ФТ
  
  Ряд исследователей проблематики, связанной с противодействием легализации незаконно полученных доходов, считают, что само понятие «легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем» появилось в США в 20-е годы прошлого века и напрямую связано с деятельностью известного чикагского гангстера Альфонса Капоне (Аль Капоне). Одним из направлений «бизнеса» Аля Капоне была подпольная торговля спиртным во время действия Сухого закона в США в 1920-1930 гг. Получаемые сверхприбыли требовали введения данных незаконных доходов в законный оборот, то есть «очищения» и «отмывания» данных денежных средств. Согласно распространенной версии, денежные средства, полученные от бутлегерства, смешивались с выручкой (как правило, металлической монетой) принадлежавшей Альфонсу Капоне сети прачечных самообслуживания (landromat) .
  ..............